文档介绍：支票管理制度 3篇支票管理制度 3篇支票管理制度篇一: 一、空白支票由出纳员专人保管, 支票印鉴由财务经理和总经理保管,防止遗失和被盗。二、必须建立支票登记薄, 按支票的顺序号登记, 支票存根与发票一起装订入帐。支票作废应注明作废字样, 与支票存根一同装订保存,多张支票作废应加盖作废戳记,剪去一角,装订保存。三、用现金支票提取现金时,先填制《支票领用单》,经财务经理、总经理批准后,及时取回现金,严禁签发空白现金支票。四、转帐支票的金额起点为 100 元。五、支票的有效期为十天。六、签发转帐支票时, 各项内容必须填写真实、完整, 并加盖预留银行印鉴。支票必须填写日期、用途及收款单位, 严禁签发各项均为空白的支票。七、严禁签发远期支票,不准出租出借支票,不准将支票转让给外单位和个人使用。八、借用支票,需填写《支票领用单》,注明日期、用途及金额, 领用人、部门经理、财务经理、总经理签字后,方可领取。九、如果遇到领导外出情况,应由领用人设法联系,同意后可先付款后补签。十、使用信汇方式时,针对小型企业必须做到货到付款,正规企业必须见到确认函后方可付款。十一、支票领用后, 要对所领支票妥善保管, 未使用及时退回出纳保管, 如发现支票丢失, 要认真查找并及时向财务部报告, 由财务部迅速向银行办理挂失手续。如因支票丢失使企业财产受到损失,要追究当事人的责任。十二、出纳人必须将银行的相关票据及作废支票, 必须根据财务的规定装订成册妥善保管。支票管理制度篇二: 一、支票的使用 1. 企业人员需用支票,领用时应事先将支票登记好,填写收款单位、支票用途、支票号码、预计用款金额等, 由经手人在挂支单上签字或盖章。其他人员因工作需要购买物品或支付有关费用需借用支票时, 要逐项登记日期、支票号码、款项用途、用款限额, 并由借用人签字。财会人员在签发支票时, 必须填写好日期、抬头、用途, 金领大、小写,遇有特殊情况,也必须填写日期、抬头用途。二、支票的管理 1. 空白支票和支票印鉴, 必须设专人负责保管。支票必须随签发、随盖章,不得事先盖章备用,严防支票遗失和被盗。财会部门要建立严格的支票管理制度。必须指定专人负责支票的购买及使用, 并建立支票登记本, 按照支票号码逐一进行登记。对已签发出的支票, 要及时催报注销, 并定期核对, 做到心中有数, 发现丢失短少,必须及时查找,同时向领导汇报。 5. 支票管理人员或使用人员一旦发现支票丢失被盗, 应立即查找, 及时向领导汇报, 并向财会、保卫部门反映, 迅速到银行办理挂失手续,向公安部门报案。签发支票时,支票用途项内容要填写真实、齐全,字迹要清晰, 不得更改大小写金额, 为避免签发空头支票, 财会人员应准确地控制银行存款余额,及时正确地记载账务,定期与银行对账单进行核对, 发现问题及时解决。 7. 严格结算办法,必须做到: 不准签发空头支票; 不准签发远期或空期支票; 不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用; 不准将支票做抵押; 不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。 8. 支票使用要求支票金额起点为 100 元。支票有效期 5天; 背书转让地区的转账支票付款期为 15 天。签发支票应使用碳素墨水填写,没有按规定填写,被涂改冒领的, 由签发人负责。不得更改支票大小写金额和收款人姓名,其他内容如有更改,必须签发人加盖预留银行印鉴。按银