文档介绍：支票管理制度范文 3篇支票管理制度范文 3篇支票管理制度范文篇一: 一、支票保存 1 、支票的购买、填写和保存由出纳负责。 2 、建立和健全银行存款日记账簿,出纳应根据审批无误的收支凭单,逐笔顺序登记银行流水收支账目,并每天结出余额。 3 、签发支票必须在银行账户余额内按规定向收款人签发,不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用, 不准将支票交收款单位代签。二、支票的领用 1 、建立支票领用备查簿,依序登记领用人,领用支票日期及注销日期。 2 、支票签发一律记名,领用支票时,须凭支票领用单,经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。 3 、原则上不准签发空白抬头或空白金额的支票、远期支票,如确实需要, 应由董事长批准, 并在支票上填上最高限额, 由领用人员负责收回相关的报销凭证,由出纳员核对是否准确。 4 、凡前账未清者,不准再领用支票。 5 、因使用支票不当造成企业损失时,应由当事人承担赔偿责任。三、支票报销 1 、支票自领用起五日内报账,报账时应发票齐全,支票号填写准确, 如领用的支票五日内没支付的, 应及时退回财务部, 支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。 2 、支票付款后凭支票存根,出纳员统一编制凭证,登记账簿。四、支票丢失与作废 1 、支票丢失应立即向开户银行办理挂失手续,同时向财务总监、董事长报告。 2 、对已作废支票应与支票存根放在一起,加盖作废印章后妥善保管。支票管理制度范文篇二: 1 目的因支票具有变现能力较差, 容易伪造等特殊性, 为规范分公司支票管理, 系统性减少支票风险, 保证我司支票安全, 特对支票管理做如下规定: 21 收客户支票管理收支票客户审查收支票客户审查中业务部门职责如下: 1. 业务部门应对收支票客户建立详细客户档案,至少应包含: 公司或个人全称、公司注册证明、客户店址、法人代表合法证件复件、资产负债情况、资金概况, 支票签字人样板, 并将经审核后的《收支票客户名单》交分公司财务进行存档备案。 1. 客户如以第三方名义开具支票的,必须由业务部门审查后向财务部先做好备案登记,否则财务部有权拒收。 1. 收客户支票时,业务部应对客户支票进行预审。 财务部门在收支票客户审查中,对存在以下情况之一的客户不得通过支票审查,退回业务部门进行书面审批: 1. 1 零散客户 1. 2 跟公司业务次数少于三次。 1. 3 业务部门对客户详细信息不清楚,未建立客户详细档案的,未在备案的《收支票客户名单》中的, 客户以第三方名义开支票却未在财务备案的。 1. 4 有连续两次弹票的,且自第二次弹票之日起未过 3 月的。 1. 53 月内累计弹票超过 3 次的。 21 收客户支票分公司财务部指定专门岗位管理客户支票。收客户支票时必须对支票以下信息进行审查: 客户是否在审批备案名单之列。 客户弹票记录是否符合第一点 受益人、日期、小写金额、大写金额是否正确。 支票签字人是否与客户备案签字人签字样板想吻合。 支票信息是否有改动,如果有改动是否有签字人签名确认。 客户以第三方名义开具支票的,是否按 1. 条要求进行备案 3 支票存银行分公司财务部支票管理岗位应将到期支票及时存入银行。 3. 支票管理岗位上班第一件事应当清出本日到期所有支票,并于当天上午存入银行, 如遇周末或节假日, 应当在恢复上班后第一天上午安排存入银行,支票存入银行必须向银行索取盖章的支票存单, 存单应妥善保管。 3. 存入支票时应当充分考虑资金到账速度, 银行费率两个因素, 原则上要求尽量存入客户支票出票行同一银行。 3. 分公司财务部应当向业务部建议,引导客户在我们的开户行开立账户,以便加快到账速度。 3. 支票登记应共享给业务,每日业务根据到期情况提前两天告知客户备款,以免客户因资金不足而弹票。 3. 财务部不得擅自接受客户要求,延迟将支票存入银行,如客户提出要求, 必须是客户跟业务部门协商并由业务部门按程序通过审批后方可执行。 3. 支票存入银行后必须当天将存单交财务经理或助理审核存入信息是否和存入要求一致, 防止存入人与客户勾结故意压后支票存入或不按规范存入以达到拖延账期的目的。 4 支票到账与弹票分公司财务部应当每日查看银行对账单,认真核查每日到账资金情况, 同行支票应当当天资金到账, 如果没有当天到账应当向银行跟进到账情况。对于非同行支票的, 各分公司财务部应当了解支票跨行支票结算工作日, 根据实际情况跟进银行到账情况。 如有弹票,财务部必须将当天弹票情况以书面或邮件形式通知业务部门, 要求业务