文档介绍：财务部管理规章制度
一、财务部部门职能：
1、负责企业财税计划编制和实施；
2、负责租金、税金、物业管理费等费用足额收缴工作；
3、编制企业多种财务报表及帐务处理；
4、负责职员薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作；
5、负责企业外部财务环境协调处理工作。
6、商户日常费用收取。
7、企业库房等购置用具建档统计。
二、财务部部门职责：
1、制订企业财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核实体系；
2、负责企业内控制度建设、实施和企业内部审计工作；
3、负责企业会计核实，编报企业财务预算和决算；
4、分析企业财务经营情况；
5、负责企业资金调度和管理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户开销户，办理企业纳税申报和内部费用报销工作；
6、配合相关部门定时对企业资产进行盘点；
7、负责接收审计、稽核、税务和相关上级领导部门工作检验；
8、对企业经济业务决议提出财务或税收计划提议；
9、负责企业所需物品采购及管理工作；
10、完成企业领导交办其它事项。
三、财务部各管理规章制度：
1、财务管理制度：
关键包含日常现金流量管理、收费管理、仓库管理；
A、财务部负责企业认证审核，总帐设置和登记及会计报表编制、上报，并实施成本控制；
B、学****国家财政、税收方面方针政策，维护企业利益不受侵犯，坚持标准，秉公办事；
C、加强经济核实，管好用好资金，严格实施各项开支标准；
D、对财务各个步骤手续清楚，能正确处理各步骤帐目。协调和督促财务部门各项工作，认真审核多种现金发生事项收付凭证，严格按审批权限审查多种单据，监督控制开支范围，不符合要求一律不予报销；
E、负责设置总帐帐户，审核原始凭证，并汇总登记总帐；
F、指导财务工作开展，编制和汇总财务计划，监督和检验各财务工作和制度实施情况；
G、认真实施税法，做好合理避税工作，按要求正确立即提取各项税金和各项款项，并按时足额上缴；
H、根据编制和汇总会计报表，做到报表立即，数字真实，内容完整，说明清楚，为领导提供完整数据资料，并按月、季、年写出财务分析，深入挖掘增收节支潜力。从经济效益角度，进行可行性分析，为领导决议提供依据，当好领导参谋；
I、加强财产管理，立即查对帐目，达成帐帐相符，帐实相符；
J、按要求妥善保管好各项凭证、帐簿、报表及核实资料，定时装订整理立卷归档；
K、财务处理方法应前后各期一致，不得随意变动。如有变动，应该将变动情况和原因，变动后对企业财务各情况和经营结果影响，作出书面说明，报董事会和总经理；
L、帮助和配合各部门工作，并和财政、税务、银行等相关部门保持亲密联络，沟通信息，发挥作用；
M、严格根据企业各类协议条款要求要求，对收费实施严格管理，正确使用发票小票和各类促销凭证、管剪发票、小票和多种有价证券，避免多种问题发生；
N、完成领导部署各项临时工作。
四、暂借款及预付款审批制度：
1、暂借款是因业务需要临时借款，包含差旅费及多种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按要求审批权限审批后，由财务部付款；
2、预付款是指因企业业务需要，需预先支付各项，需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务部出具采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款；
3、以上经济业务发生