文档介绍：财务管理制度
第一章总则
第一条为加强财务管理,规范财务行为，依照《中华人民共和国预算法》以及中央和省市区关于财务管理办法和意见，结合我办实际，制定本制度。
第二条财务管理工作按照“主体明确、分级负责，预算管理、严格收支，厉行节约、保障运营”原则实行。

第二章预决算管理
第三条预算编制应遵循“编制合法，内容完整，保障运转，公开透明”原则。
第四条各科室应依照工作任务和工作筹划及时向行管科提供资料编报下一年度支出、采购筹划和预算，大型会议、培训等专项经费预算，需报详细项目。固定资产购买、房屋维修、车辆维修费、网络建设维护及邮电和报刊订阅等预算草案，由行管科依照经费需求和也许，初审汇总平衡后提交办公室领导审定。
第五条年度预算经批准下达后，各单位必要严格执行。
第六条行管科应当的确履行预决算编制、报送、信息公开，做到数据真实精确、内容完整、账证相符、账实相符、账表相符、表表相符。
第三章收入管理
第七条严格执行“收支两条线”管理。单位各项收入要及时全额缴入区财政局往来资金专户。单位各项收入应所有纳入单位预算统一管理，单位在业务活动中与其他单位或个人发生一切款项，应当及时开具财务票据、收取款项、登记入帐，不得截留、隐瞒、挪用。
第四章支出管理
所有支出均应纳入预算管理。严格执行国家工资和津贴补贴政策。禁止自行扩大发放范畴，擅自设立发放项目和自行提高发放原则。人员经费支出由人事按照关于文献规定核定原则，经关于部门核准后，报经分管人事和机关领导审核后交行管科执行。
第十条公用经费支出严格执行国家财经法规和财政部关于开支范畴、原则规定，以年度预算定额原则为根据，实行总额控制，节约使用；原则上当月票据当月报销。
（一）差旅费
1．报销根据：依照新财行[]15号《新洲区区级党政机关差旅费管理办法》规定执行。
2．操作流程：事前审批—出差—报销
3．住宿费、伙食补贴费、市内交通费原则及阐明：
（1）住宿费
住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（涉及饭店、招待所）而发生房租费用。住宿费在原则上限内凭发票据实报销。
（2）伙食补贴费
伙食补贴费是指对工作人员因公出差期间予以伙食补贴费用。若接待单位安排伙食，不再补贴伙食费，或由出差人员自行交纳伙食费，凭收款收据，办公室按文献精神再予以补贴伙食费。
伙食补贴费按出差目地原则报销，在途期间伙食补贴按当天最后到达目地原则报销。
（3）市内交通费
市内交通费是指工作人员因公出差期间到达目地发生室内交通费用。原则：省外每人每天80元，省内新洲区外每人每天50元，新洲区内（不同乡镇间）出差每人每天30元包干使用。
出差人员由办公室提供交通工具，不得补贴市内交通费；出差人员由接待单位或其她单位提供交通工具，应当向接待单位或其她单位交纳有关费用，可凭收款收据按原则在办公室补贴市内交通费。
4．公务出行差旅费操作明细：
（1）公务差旅费审批单：由出差个人填写《公务差旅费审批单》，出差人、科室负责人和分管领导签字。出差事由必要填写详细、详细，如参加会议必要写明会议名称。
（2）出差旅费报销单：出差人、科室负责人和分管领导签字。
（3）差旅费报销和补贴原则：依照我办《中短途公务出行差旅费实行细则（试行）》执行，交通补贴50元/次，区内伙食补贴30元/次，市内伙食补贴50元/次。
（4）都市间交通费：严格依照文献规定，按级别乘坐相应交通工具，订票费、经批准发生签转或者退票费、交通意外保险凭据报销。
（5）住宿费：原则上，中短途公务出行不补贴住宿费，特殊状况报重要领导批准后执行，报销住宿费时，提供住宿费发票、住宿费结账明细清单并盖章、公务卡结算刷卡凭证（暂未办理公务卡请使用信用卡或储蓄卡，偏远乡镇的确未开通POS机刷卡必要在结账明细清单上阐明状况并由旅店方盖章），市外公务出行补贴原则依照文献精神执行。
（6）有关附件资料：涉及会议、培训、考察、调研告知等。
5．其她规定：
出差当天来回，可凭公务出行审批单、都市间交通费发票，按原则报销当天都市间交通费，补贴当天伙食补贴费和市内交通费。出差当天不能来回，报销原则范畴内住宿费，补贴都市间交通费、伙食补贴费和市内交通费（出差人员到边远、农村地区出差、或住在自己家中，预测无法获得住宿发票，应当在审批单中写明状况并按规定报批后方可报销）。
行管科应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准以及超范畴、超原则开支费用不予报销。超支某些由个人自理。
（二）会议费用
1．报销根据：依照新洲区财政局（新财行[]16号）文献规定执行。
2．开支原则：单位：元
会议类别
住宿费
伙