财务报销制度及报销流程规定.docx

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财务报销制度及报销流程
一、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为 ,合理控制费用支出，
提高资金使用效益，结合本公司的具体情况特制定本制度。
二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况， 将财务报销分为日常办
公费用、业务开支费用及相关费用等 ,以下分别说明报销相关的借款流程及各项
支出具体的财务报销制度和报销流程。
三、本制度适用公司全体员工。
四、 日常费用报销的一般规定及流程
(一） 报销单填写
：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数 .
附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到
元、角、分 ,在财务有借款的需注明。
：零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖
（二）报销原始凭证的要求
当事人应充分取得费用的相关单据，合法的票据，原则上必须是发票才能报销。
：所有的车票都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。
，同时金额有小数位数的，需注明实
际支付的金额。
，有同行者，必须注明同行者是谁。
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，如招待费需注明招待的日期、
招待的对象及招待的人数。
。
，公差申请单上需有相关领导审批。
。
原始发票单据及附件的粘贴必须整齐，不要将票据颠倒放置、粘贴。
不要用订书机订原始发票单据及附件。用回形针、大头针等把原始发票单据及附件别在费用报销单据后面。
对不符合上述要求的费用报销单退回经办人本人。
财务部门复核后将报销票据送总经理进行最后的审查和签字。五、日常业务费用管理办法
、 业务招待费用的范围：商务礼品、业务用餐及日常使用的香烟、茶叶等相
关费用
、费用使用原则：所有费用执行先审批后使用， 用公司统一表格《内部费用 审批》进行填写申报，礼品必须注明送礼者名单和金额；用餐必须写明垫侍对象、姓
名、标准和人数；日常香烟、茶叶按公司规定的标准申报批准后购买，只能用于公司业务招侍。
3、业务开支：业务员在开展业务工作中，严禁随意开支。报销金额不得超过项
目合同总额 5% ，超出部分由部门全部承担，公司不承担超出部分的费用，
4、招待费用标准
1． 1 外出接待用餐标准原则按 60 元 / 位、 80 元 / 位、 100 元 / 位、 150 元/ 位、
200 元 / 位（以上）五个档次审批；
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公司之间的工作和会议，一律在公司指定地点，按工作餐就餐，最高不超
过30 元/ 位。