文档介绍：成功公司财务管理制度典范
财务管理规则
□ 总 则
第一条 为加强公司财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中作用，特制定本规定
。
第二条 公司财务部门职能是：
(一)认真贯彻执行国家关于财务管理制度。
(二)建立健全财务管理各种规章制度，编制财务筹划，加强经营核算管理，反映、分析财务筹划执行状况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，增进公司获得较好经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分派公司收入，及时完毕需要上交税收及管理费用。
(六)对关于机构及财政、税务、银行部门理解，检查财务工作，积极提供关于资料，如实反映状况。
(七)完毕公司交给其她工作。
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员构成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条 公司各部门和职工办理财会事务，必要遵守本规定。
〖HT5，4"K〗□ 财务工作岗位职责〖HT〗
第五条 总会计师负责组织我司下列工作：
(一)编制和执行预算、财务收支筹划、信贷筹划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
(二)进行成本费用预测、筹划、控制、核算、分析和考核，督促我司关于部门减少消耗、节约费用、提高经济效益；
(三)建立健全经济核算制度，运用财务会计资料进行经济活动分析：
(四)承办公司领导交办其她工作。
第六条 会计重要工作职责是：
(一)按照国家会计制度规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精确，帐目清晰，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其她会计资料。
(四)完毕总经理或主管副总经理交付其她工作。
第七条 出纳重要工作职责是：
(一)认真执行钞票管理制度。
(二)严格执行库存钞票限额，超过某些必要及时送存银行，不坐支钞票，不认白条抵压钞票。
(三)建立健全钞票出纳各种帐目，严格审核钞票收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务解决。
(七)完毕总经理或主管副总经理交付其她工作。
第八条 审计重要工作职责是：
(一)认真贯彻执行关于审计管理制度。
(二)监督公司财务筹划执行、决算、预算外资金收支与财务收支关于各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司各项与财务关于数字、金额、期限、手续等与否精确无误。
(四)审视公司筹划资料、合同和其她关于经济资料，以便掌握状况，发现问题，积累证据。
(五)纠正财务工作中差错弊端，规范公司经济行为。
(六)针对公司财务工作中浮现问题产生因素提出改进建议和办法。
(七)完毕总经理或主管副总经理交付其她工作。
□ 财务工作管理
第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其她会计资料必要真实、精确、完整，并符合会计制度规定。
第十一条 财务工作人员办理睬计事项必要填制或获得原始凭证，并依照审核原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必要在记帐凭证上签字。
第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条 财务工作人员应依照帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送关于部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
第十四条 财务工作人员对我司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法原始凭证，不予受理；对记载不精确、不完整原始凭证，予以退回，规定改正、补充。
第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并祈求查明因素，作出解决。
财务工作人员对上述事项无权自行作出解决。
第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目登记工作。 第十七条 财务审计每季一次。审计人员依照审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条 财务工作人员调动工作或者离职，必要与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
□ 支票管理
第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条 支票付款后凭支票存根，发票由