文档介绍：医院财务报销制度及报销流程
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医院财务报销制度及报销流程
为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。本制度适用医院全体员工。
  第一条借款管理制度 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2) 借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (四) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 (五) 借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
 第二条日常费用报销管理制度
  日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
  （一）差旅费报销制度
  1．费用标准: 
职务  交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用
一般员工火车硬卧  120元/天 30元/天  30元/天
科室负责人火车硬卧 150元/天  40元/天 40元/天
总经理助理  飞机 200元/天 50元/天 50元/天
总经理及以上飞机   实报实销  实报实销实报实销
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  1>. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，
不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
办理银行托收手续，财务科收到银行托收单据应交院办专人签字确认，若有差
异应查明原因并按实际情况进行调整。
  →经科室负责人签字确认→财务科复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务科办理报销手续。各科室的加班费、夜班费、放射费等报酬的报销，每季度由科室负责人填写有关单据，交院办审核后，有分管副院长签章，方可报销。
  第四条专项支出报销制度
专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
 