文档介绍：财务报销制度
财务报销制度
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财务报销制度
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总则
第一条 制定目的
为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控
制，提高经济效益，制定本办法。
第二条 适用范围
公司所有部门及全体员工。
第二章 细则
第一条 报销审批监控程序
1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限
批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报行政部审核汇总，按审批
权限批准后由公司统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进出情况。
3、材料采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审
批手续后办理报销。
4、大额项目支出报销，由本人所在部门负责人审签后 ,报总经理审批。
5、公司日常费用支出报销，由本人所在部门负责人审签后， 元以下由部门
负责人审批； 元以上由总经理审批。
6、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月末汇总本月的报销清单，上
报总经理。
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7、公司经理级别以上所产生的费用由总经理签字报销。
第二条 报销规定
（一）差旅费报销规定
1、员工出差实行个人先行垫付，实报实效原则。
2、员工出差返回后，填写“差旅费报销单”，连同“出差申请单”、原始报销凭
证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过 250 元，去港澳地区出差每天最高
不超过 400 元，超出部分由个人承担。
5、交通费：出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船为交通工具。员工
长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
（二）市内交通费用报销规定
公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公交车，原则上不提倡乘坐出租
车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，
报销时出租车票不得连号。
（三）报销发票粘贴规定
报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角
处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：
1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附
件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发
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