文档介绍：银行资金管理制度
银行资金管理制度
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银行资金管理制度
银行资本管理制度1、目的
增强公司银行资本内部控制，保证资本使用安全，特拟订本制度。
2、范围
本制度合用于公司使用银行资本的全部业务过程。
3、职责
3、1出纳负责单据的保存及收付款项的办理。
3、2出纳负责“承兑汇票登记簿”的成立及登记。
3、3总公司总经办财务专员负责受权范围内支付款项的审批。
3、3总公司总经办财务助理负责本制度的编制、培训落实与监控执
行。
3、4财务部门负责制度的审查确认及履行。
3、5总公司企管部负责辅助本制度的编制与审查。
3、6总经理负责本制度的同意履行。
4、内容
4、1支票领用管理
4、1、1经办人将经过同意后的《请款单》（依照金口公司《借钱和
花费报销及款项审批程序》制度）交出纳。
4、1、2出纳填写《支票领用审批单》交总公司总经办财务专员审查。
4、1、3出纳按同意金额封头、加盖章章、填写日期。
4、1、4经办人在支票存根上署名后领取支票。
4、1、5出纳将支票存根报总经理署名确认。
4、1、5内部提现由出纳填写《支票领用审批单》，日累计提现金额
20000元（含）以下的由财务专员审查后可直接手理，支票存根过后集中报总经理补签，20000元以上须报总经理审批后方可办理提现。4、2支票核销管理
4、2、1经办人将付款或提现后的支票存根和有关发票等单据署名后
交出纳。
4、2、2出纳人员查对有关金额能否符合。
4、3承兑汇票保存管理
4、3、1业务经办人将收取的承兑汇票交于出纳并签收。
4、3、2出纳依据承兑汇票登记“承兑汇票登记簿”；来往帐会计开具
一式二联到票收条。一联给经办人；一联做帐务办理。
4、4承兑汇票使用管理
4、4、1未到期使用
4、4、1、1经办人将经过同意后的《请款单》（依照金口公司《借
款和花费报销及款项审批程序》 制度）及加盖收票单位公章或财务章
的收条交出纳。
4、4、1、2出纳将“承兑汇票登记簿”和收票单位收条报总经理审批确
认。
4、4、1、3收款单位经办人在“承兑汇票登记簿”上署名，领取承兑汇
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票。
4、4、2未到期贴现
4、4、2、1财务专员依据资本计划向总经理提出贴现申请。
4、4、2、2总经理同意后出纳办理贴现业务。
4、4、2、3出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。
4、4、3到期承兑
4、4、3、1出纳填写银前进帐单，办理承兑手续。
4、4、3、2出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。
4、5汇款管理
4、5、1经办人将经过同意后的《请款单》（依照金口公司《借钱和
花费报销及款项审批程序》制度）交出纳。
4、5、2依据资本计划出纳办理汇款手续。
4、5、3出纳将银行汇款回单报总经理署名确认。
4、6银行汇票管理
4、6、1收取汇票
4、6、1、1业务经办人将汇票交出纳，来往帐会计开具一式二联到
票收条，一联给经办人，一联自留。
4、6、1、2出纳办理银前进帐手续。
4、6、2开具汇票
4、6、2、1经办人将经过同意后的《请款单》（依照金口公司《借
款和花费报销及款项审批程序》制度）交出纳。