一般纳税人报税流程.doc

文档介绍：般纳税人报税流程
时间：月底（最好 25、 26 号左右）
1、 认证发票过程
、进入企业电子报税管理T进项发票管理T防伪税控进项专用发票管理T新增T
录进数据（紫色框框的都要填）7保存T审核。
、 录完了，查询看看有没有错。
、 待认证专用发票导出T选择录入日期T确认T写网上认证文件T保存到自己建
立的文件夹中（把文件夹命名为： 待认证文件）7会显示一句：写文件成功。
、 上国税网T发票认证T网上认证T浏览T选择 待认证文件 夹中的文件T上传T
关闭。
、 查询7看看认证通过了没有。
、 认证通过了7认证结果下载7进入下载7选认证 1017选择当月所属月份7下
载7放在 认证结果文件 夹中7立即下载。
、 认证结果通知书下载7进入下载7选当月7下载7保存到 认证结果文件 夹中7
打印。
、 导入认证结果（最好在月底导入，下载完导）7进项发票管理7专用进项发票
导入t电子数据认证结果读入t读入（rrOOIOI 读入认证结果（ZIP压缩文件）
7保存7退出。
、 查询发票是否有认证成功（成功的话，已认证“
2、月头报税：
⑴、月头先抄税（记得抄两次，一定要显示“抄税成功”）:
第一次抄税：把“增值税防伪税控系统卡（IC卡）”插到黑色卡槽t打开防伪开
票系统t进入系统t报税处理t抄税处理t选择本期资料t确定。
第二次抄税：网上抄税：把“增值税防伪税控系统卡（ IC 卡）”插到龙山税友卡 槽t打开易税门户（密码：123456） t网上抄报税t网上抄税t步骤一： 网上抄 税t确定。（抄税完成）
⑵、可以直接把销项发票导入企业电子报税：
把增值税防伪税控系统卡（IC卡）插到黑色卡槽上t打开防伪系统T发票管理t 发票查询t所属期默认t确认t打开企业电子报税t销项发票管理t从开票查 询界面读入发票（R）t读发票查询界面（逐张）T保存。
⑶、做申报盘报税：
、先查询下刚才导入的发票对不对。销项发票管理T查询。
、纳税申报T申报主页面T选择正确申报