文档介绍：银行帐户管理制度
总 则
第一条 为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，依照国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际状况，制定本制度。
第二条 公司资金账户涉及但不限于银行账户、第三方平台账户、分期付款账户、邮局汇款账户、POS账户、手机支付账户、个人银行卡账户等。
第三条 本制度所指资金账户仅为银行存款账户，重要涉及基本存款账户、普通存款账户、暂时存款账户和专业存款账户。
第四条 各公司财务部为银行账户管理责任部门，负责所在公司银行账户开立、变更、撤销、使用管理，集团财务中心运营管理部进行监督和检查。
第五条 银行账户开立、撤销需上报集团财务中心运营管理部审核，银行账户变更需上报集团财务中心运营管理部备案。
第六条 所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。
第七条 本制度合用于集团公司和所属分、子公司及其分支机构。
银行账户管理信息库
第八条 公司建立银行账户管理信息库，公司及其所有分支机构开立和使用银行账户必要所有纳入银行账户管理信息库登记备案范畴。
第九条 公司银行账户管理信息库重要包括如下内容：
户名全称（涉及外币银行账户中文和英文名称）
开户银行全称（涉及外资银行中文和英文名称）
银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种）
账户类别（指基本户、普通户、外债户、资本金户和其她）
账户属性（指对公账户）
账户用途（指综合、收款、付款、其她等）
账户管控部门（指实际负责账户管理公司）
开户日期、账户变更日期、销户日期
财务专用章全称、人名章名称
10、网银U盾数量和权限
第十条 集团财务中心运营管理部负责银行账户管理信息库建立、寻常维护和动态管理。
第十一条 集团财务中心运营管理部应及时收集和更新信息库内容和记录，保证及时、全面反映公司银行账户真实状况。运营管理部应当定期（每年至少2次）与各账户管理公司共同对银行账户管理信息库数据记录进行全面核对和清理。
第十二条 各公司违背规定设立未纳入银行账户管理信息库银行账户，将被视作“账外账户”严肃解决。
银行账户管理
第十三条 银行账户管理直接负责人为出纳，公司负责人、财务负责人和出纳主管负领导和连带责任。
第十四条 各公司须明确银行账户管理直接负责人，在集团财务中心运营管理部备案。直接负责人必要具备相应素质，并依照本制度，对的办理银行账户开立、变更、销户、年检手续以及寻常使用管理，建立健全我司银行账户管理档案。
第十五条 银行账户必要由各公司财务部门统一开立，统一管理，禁止违背规定多头开户，禁止出租、出借和转让银行账户。
第十六条 各公司银行账户开立、变更、和撤销，必要填写《京东商城银行开/销户申请表》向集团财务中心运营管理部提出申请，获准后方可执行。
第十七条 为了保证资金安全，提高资金使用效率，各公司银行存款余额实行限额管理制，超过限额某些当天下午4点之前汇入集团指定银行账户。
第十八条 各公司财务部门应填写《银行存款余额限额申请表》向集团财务中心运营管理部申请核定，并报财务总监和财务副总裁审批。
第十九条 各公司财务部门应保管好所管理银行账户相应印章、网银U盾（详细请遵循《印章管理制度》和《U盾管理制度》），保证银行账户安全。
第二十条 公司银行账户重要用途分类如下：
基本账户为综合性账户，