文档介绍：东软集团股份有限公司
全面风险评估报告
8月X日
目录
一、背景简介 1
二、风险评估工作实行办法 2
（一）风险评估工作思路 2
（二）风险评估工作实行环节 3
1. 拟定工作范畴 3
2. 整顿风险汇总表 4
3. 制定评分原则 4
4. 第一次风险问卷 6
5. 高管层访谈 6
6. 第二次风险问卷 7
7. 20大风险排序 7
8. 汇总合同有关风险 7
9. 合同风险问卷 7
10. 获得合同清单 8
11. 审视合同样本 8
12. 合同风险列表 8
三、风险评估成果 9
（一）20大风险排序 9
（二）风险评估成果分析 9
1. 20大风险坐标分析 9
2. 全面风险评估成果 11
3. 合同风险评估成果 12
四、将来风险管理工作建议 13
（一）风险应对方略 13
1. 风险关注限度 13
2. 风险应对方略 13
（二）建立/完善风险管控及监督体系 15
（三）制定风险预警机制 15
五、附件 17
附件1：东软集团有限公司风险汇总表 17
附件2：第一次风险调查问卷发放登记表 19
附件3：中高档管理层最关注20项风险因素（含打分） 22
一、背景简介
4月15日，五部委正式下发了《关于印发公司内部控制配套指引告知》，明确规定了内控规范体系实行时间：自1月1日起一方面在境内外同步上市公司施行，自1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行。依照这一规定，执行内控体系建设上市公司和非上市大中型公司，应当对内部控制有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，同步应当聘请会计师事务所对财务报告内部控制有效性进行审计并出具审计报告。
东软集团股份有限公司作为行业标杆公司，被辽宁省证监局指定为内控规范实行试点单位，并在接受外部审计师审计。
在公司执行内控梳理和评价过程中，为了有效提高工作效率、明确工作侧重点，应当遵循风险导向原则，以风险评估为基本，全面考虑公司面临重要风险，依照发生也许性和对公司单个或整体控制目的导致影响来拟定需要评价重点业务单元、重要业务领域或流程环节。因而，管理层借助本项目达到对既有风险因素进行归集和分析目，以期对将来公司战略及管理理念调节提供有益参照。
缩略语
在本报告中，咱们将使用如下缩略语以保证报告简洁性：
东软/公司：“东软集团有限公司”
安永：“安永（中华人民共和国）公司征询有限公司”
二、风险评估工作实行办法
（一）风险评估工作思路
本次全面风险评估工作实行思路图如下：
形成上述工作实行思路源自如下考虑：
公司当前面临来自外部内控合规规定及内部管理提高需要，因而风险评估工作起点是从满足公司内部控制直接目的出发，同步兼顾管理整合和改进需求，力求在保证工作目的明确提高工作效率；
风险评估考虑因素制定充分考虑了公司内部管理需求、外部监管规定、业务重要性、行业影响因素及其她专业机构也许提出参照和建议；
详细风险评估范畴拟定参照了安永全球行业风险宇宙，从战略、运营、财务及合规四个维度汇总、分析了也许浮现潜在风险，以合理保证本次风险评估工作完整性和充分性；
在项目履行过程中，安永采用了两轮风险问卷（第一次为中高层管理人员，第二次为高档管理层），同步针对高档管理层成员组织了访谈，并依照由此收集到风险信息，对潜在风险进行了梳理和排序。
（二）风险评估工作实行环节
风险评估工作详细实行环节如下：
拟定工作范畴
本次风险评估工作以集团层面高度为基调进行，关注公司核心管理团队风险承受能力及风险偏好，同步对各国内区域负责人、子公司负责人、事业部负责人、职能部门负责人
发放风险调查问卷，参照她们对集团层面风险初步评价和判断，综合各项风险影响因素而形成最后风险清单和风险排序。
由于集团海外机构受到本地政治经济环境及人文文化影响，对整个集团层面风险要素构成不具备典型意义和直接影响，因而本次海外机构并未包括在风险调查及评估范畴内。
整顿风险汇总表
以安永全球行业风险宇宙为基本，结合东软自身特点，从战略、运营、合规、财务四个层面做出了详细风险汇总表，共涉及23个类别118项风险。其中，23个风险类别涉及：
118项详细风险列表请参见附件1：东软集团有限公司风险汇总表。
制定评分原则
风险评分原则根据风险对公司影响及风险发生也许性两个维度进行划分。风险参数建立在公司风险偏好基本上，即公司为实现自己战略目的而乐意接受风险限度。考虑以上因素，将风险发生后果及也许性分为如下五类分值：
影响限度
发生也许性
1分
可忽视：可以在正常活动中将不良影响消化事件
发