财务管理制度样本.doc

文档介绍：财务管理制度
一、目
为了加强公司财务工作，严格财务纪律，保证财务工作顺利开展，发挥财务在公司经营管理和经济活动中作用，结合我司实际状况，特制定本制度。
二、财务部组织机构、职责

依照我司既有生产、经营规模，设会计1人，出纳1人。

财务部在总经理统一领导下开展工作，全面负责公司生产、经营及投资、融资等经济活动核算、反映、监督、控制、筹划、服务等管理职能，其重要职责：
，及时、真实反映公司成果及财务状况
，保证公司各项生产经营活动和投资项目资金需求，提高资金使用效率
、存货、固定资产等其她各项资产进行管理和监控，保证公司财产安全不受损失。
、采购合同、建造合同及与其有关资金支付审核工作，尽心尽责，认真履行财务管理事前控制职能，保证公司利益不受损害。
、季度、月份预算及调节预算，制定合理、经济经营筹划并予以实行，参加预算及筹划执行状况监督和考核。
，按公司规定定期发放职工工资，及时安排合理范畴内款项支付及费用报销。定期进行税金申报。
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、季、年编制公司生产、经营状况、财务分析阐明，及时为领导决策提供第一手记录信息。
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，适时修改、补充和完善。

，报表编制和报表分析。
、取、转、结等寻常管理。
、审核，寻常账务解决报表编制，公司内部业务结算。
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，提供记录报表，记录分析报告和记录预测报告。
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、修改和制定。
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、分解和执行监督。

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，超过某些必要及时送存银行，不坐支钞票，不白条抵冲钞票。
，严格审核钞票收付凭证。
，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
、报账工作。
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三、支票管理
支票由出纳或经理指定专人保管。支票使用时须有“请购审批单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
，发票由经手人签字、会计核对(购买物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完毕后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票借款单”及登记簿上注销。
，超期财务人员月底清帐时凭“支票借款