文档介绍：独立董事发表意见情形表
序号
情形
标准
1
董事的提名、任免、薪酬，高管聘任、解聘、 薪酬；
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见？ 八；
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指
弓 1?——3. ；
?深圳证券交易所中小 板上市公司标准运作 指引？__
2
〔关联交 易）
上市公司披露关联交易
?深圳证券交易所股票 上市规那么?一一；
?中小企业板信息披露 业务备忘录第7号关 联交易？多处
上市公司的股东、实际控制人及其关联企业 对上市公司现有或新发生的总额高于300 万元或高于上市公司最近经审计净资产值 的5%的借款或其他资金往来，以及公司是 否采取有效措施回收欠款
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 忌见？ /\
重大关联交易〔指上市公司拟与关联人达成 的总额高于3 0 0万元或高于上市公司最 近经审计净资产值的5 %的关联交易）应由 独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董 事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立 财务参谋报告，作为其判断的依据〔二分之 一以上独董同意）
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 思见？ 五；
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指
弓 1?——3. ；
?深圳证券交易所中小 企业板上市公司标准 运作指引？一一
关联方以资抵债方案
?关于标准上市公司与 关联方资金往来及上 市公司对外担保假设 干1可题的通知？—
〔五）一一3
?招股说明书？中关于关联交易和同业竞争 的事项
?公开发行证券的公司 信息披露内容与格式 准那么第1号一一招股 说明书？一一第五十五
条；第一百三十二条
3
〔对外担
保）
对外担保〔全体独立董事三分之二以上同 意）
?深圳证券交易所中小 板上市公司标准运作 指引?;
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指 引？——
对外担保事项〔对合并范围内子公司提供担 保除外；发表独立意见，必要时可以聘请会 计师事务所对公司累计和当期对外担保情 况进行核查）
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指 引?；
?深圳证券交易所中小 板上市公司标准运作 指引？一一
累计和当期对外担保情况
?关于标准上市公司与 关联方资金往来及上 市公司对外担保假设 干1可题的通知？ 二 ——〔六）
独立董事对担保事项出具专项说明的考前 须知
?中小企业板信息披露 业务备忘录第4号：年 度报告披露相关事项？ ——七——〔二）
4
认为可能损害中小股东权益的事项
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 忌见？ 八；
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指
弓 1?——3. 5. 3；
?深圳证券交易所中小 板上市公司标准运作 指引？一一
5
独立聘请外部审计机构和咨询机构〔二分之 一以上独董同意）
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 思见？ 五；
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指
弓 1?——3. ；
?深圳证券交易所中小 板上市公司标准运作 指引？一一
6
提议聘用或解聘会计师事务所〔二分之一以 上独董同意）
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 忌见？ 五；
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指
弓 1?——3. ；
?深圳证券交易所中小 板上市公司标准运作 指引？一一
7
提请召开临时股东大会〔二分之一以上独董 同意）
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 思见？ 五；
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指
弓 1?——3. ；
?深圳证券交易所中小 板上市公司标准运作 指引？一一
8
提议召开董事会〔二分之一以上独董同意）
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 恳见？ 五；
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指
弓 1?——3. ；
?深圳证券交易所中小 板上市公司标准运作 指引?__
9
可以在股东大会召开前公开向股东征集投 票权〔二分之一以上独董同意）
?关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见?——五
10
〔现金分
红）
公司当年盈利但年度董事会未提出包含现 金分红的利润分配预案
?深圳证券交易所主板 上市公司标准运作指
弓 1?——3. ；
12
〔募集资
金）
12
〔募集资
金）
上市公司董事会未作出现金利润分配预案 的，应当在定期报告中披露原因，独立董事 对此发表独立意见
上市公司独立董事应在年度报告中，对上市 公司累计和当期对外担保情况、执行上述规 定情况进行专项说明，并发表独立意见
募集资金补充流动资金
10%以上募集资金补充流动资金
?