文档介绍：内部管理制度系列 编号：FS-ZD-04015
内部管理制度系列
简单财务制度范文
（标准、完整、实用、可修改）
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内部管理制度系列 编号：FS-ZD-04015
简单财务制度范文
Simple financial system model
说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工
作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
企业的管理模式不同，对于各项管理制度的拟定及内容
都会有所不同，有的复杂些，有的简单些，以下是简单的财
务制度，可供参考。
一、总则
1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、
《股份公司会计制度》制定本制度;2、本制度适用于 xxxx 各
分子公司;3、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经
营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对
公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务
管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度;4、
本制度的解释权在 xxxx 财务中心。
一、总原则
1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经
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总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授
权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经
理的书面授权。2、严格执行《会计法》和相关的财务会计
制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会
计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责
大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公
司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财务主管对大区
财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。
财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分
开，各负其责。
(一)财务经理职责
1、组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、
人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训
和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公
司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核
算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行
检查和考核。3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、
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分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效
益。4、其他相关工作。
(二)财务主管职责
1、负责管理公司的日常财务工作，直接对大区财务经
理负责，由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、
晋升辞退等提出方案和意见。3、负责对本部门财务人员的
管理、教育、培训和考核。4、负责公司会计核算和财务管
理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。5、严格执行
国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。6、参与公
司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，
做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督
贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责公司资产管理，监督其增减变化，负责盘盈盘亏、
报废清理、货款结算、催收和处理工作。做到手续完备、数
据准确、账目清楚、处理及时。9、及时报送会计报表及相
关信息资料，向大区财务经理及分公司总经理报告财务状况
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