文档介绍：出纳岗位职责
 
依据国家《现金管理条例》、《银行结算措施》、《会计基础工作规范》等相关财务管理制度，制订具体职责以下。
 一、现金收付业务 
   （一）、严格根据国家相关现金管理要求，办理现金收付业务。出纳依据会计人员编制会计凭证、或审核原始凭证（简称付款凭据，下同。）办理现金收付款业务。收付款前复核经办人是否签字，大小写金额是否一致，对收款业务应立即给付款方开具收据。收付款完成后在凭证、报销单上并加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记。
（二） 现金业务要日清月结。每日终了，依据已经办理完成现金收付款凭证登记现金账面余额和实际库存现金进行查对，账实必需相符，如有差错，要立即向领导汇报并立即检验处理。每个月终了， 需和会计人员一起盘点现金库存一次，确保钞账相符，盘点表应随同会计报表一起存档。 
（三）不得以“白条”抵充现金，不得私人挪用现金，不得超限额存放现金。假如发觉库存现金有短缺或盈余，应查明原因，汇报领导，依据情况进行处理。如有短缺，要负赔偿责任。
二、银行存款收付业务
（一）严格根据国家相关银行结算相关要求，办理银行收付款业务。出纳依据会计人员编制会计凭证、或审核原始凭证办理现金收付款业务。收付款前复核经办人是否签字，大小写金额是否一致，对收款业务应立即给付款方开具收据
。 
1、对于经过网银办理收付款业务
1）付款业务。当日传输到出纳岗位付款凭据，要在当日办理付款业务，当日不能办理应在3个工作日内办理（月末付款必需在当月内办理完成）。付款完成立即打印和取得网银付款凭据，并在付款凭证上加盖“银行付讫” 戳记。同一笔付款因交易被拒绝需要再次付款，出纳需要打印拒绝交易统计、并加盖“银行付讫” 戳记再由会计人员审核后办理付款。
2）收款业务。出纳要在每日查询关注网银账户进账情况，每笔进账需在进账当日打印进账单并交给会计做帐。如进账是退款，出纳应立即查明退款原因。如用户需要收据，要在银行入账同时开具收据，入账联和进账单一并交会计做账。
2、对于未经过网银办理收付款业务
需用现金支票、转账支票、承兑汇票、电汇、信汇等方法收付业务，出纳依据收付款凭据开具支票或到银行办理收付款，并在收付款凭证上加盖“银行付讫” 戳记。
每项收付款业务完成后，要立即向银行工作人员索取付款回单、银行账户利息单、进账单和手续费等单据。 
 3、 出纳人员每日全部要登录各银行系统，随时关注企业账户收付款情况、和银行存款余额，做到银行存款日清月结。每个月立即向银行索取对账单查对银行存款余额，编制《银行存款余额调整表》。
 三、票据、印章管理 
票据管理
1、支票管理
1）建立严格支票领用、注销手续，设置《支票领用登记簿》对支票逐本、逐号进行登记。
2）出纳人员负责支票购置、空白支票保管、支票使用（开具）。
3）购置空白支票需要在《支票领用登记簿》中按支票号码逐一进行登记。支票领用要按序依次领用，领用时需逐项登记领用日期、领用单位、支票号码、用途、金额、领用人等相关信息。支票必需签发完成后盖章，不得事先盖章备用。不得签发空白支票、空头支票、远期支票；不准签发和付款凭证实际内容、实际金额不符支票。对已签发支票要催促收款人立即到银行下账以免造成未达账或造成支票过期作废。
对已经作废支票，应立即将该支票收回，和原票头粘贴在一起并加盖