文档介绍：企业银行帐户管理制度
总 则
一、 为规范企业资金账户管理，确保企业资金安全，依据国家《银行账户管理措施》等法律法规，结合企业实际情况，制订本制度。
二、 企业资金账户包含但不限于银行基础账户、贷款账户、专题资金帐户、确保金帐户、网银支付账户等。
三、 本制度所指资金账户仅为银行存款账户，关键包含基础存款账户、通常存款账户、临时存款账户和专题存款账户。
四、 企业财务部为银行账户管理责任部门，负责企业银行账户开立、变更、撤销、使用管理。
五、 银行账户开立、撤销需经财务总监和总经理审核，银行账户变更需上报财务总监和总经理。
六、 全部银行账户遵照“收支两条线”标准，专户专用。
银行账户基础信息管理
企业建立银行账户管理信息数据，开立和使用银行账户必需全部纳入银行账户管理信息范围。
八、 企业银行账户管理信息数据关键包含以下内容：
户名全称
开户银行全称
银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不一样币种）
账户类别（指基础户、通常户、外债户、资本金户和其它）
账户属性（指对公账户）
账户用途（指综合、收款、付款、其它等）
开户日期、账户变更日期、销户日期
网银U盾数量和权限
九、财务部负责银行账户管理基础信息建立、日常维护和管理。
十、财务部应立即搜集和更新信息库内容和统计，确保立即、全方面反应企业银行账户真实情况。财务部应该定时对银行账户管理信息库数据统计进行全方面查对和清理。
第二章 银行账户管理
十一、银行账户管理直接责任人为出纳，企业责任人、财务责任人负领导责任。
十二、直接责任人必需含有对应素质，并依据本制度，正确办理银行账户开立、变更、销户、年检手续和日常使用管理，建立健全本企业银行账户管理档案。
十三、银行账户必需由企业财务部统一开立，统一管理，严禁违反要求多头开户，严禁出租、出借和转让银行账户。
十四、企业银行账户开立、变更、和撤销，必需填写《银行开/销户申请表》，获财务总监和总经理同意后方可实施。
十五、财务部门应保管好银行账户对应印章、网银U盾（具体请遵照《印章管理制度》，确保银行账户安全。
十六、企业银行账户关键用途分类以下：
基础账户为综合性账户，可用于缴税、提现、工资薪金及日常经营费用支出等；
通常帐户用于核实各企业经营性业务收支，专户专用；
专题资金帐户用于核实企业专题资金收支；
贷款账户用于企业对外借款、融资等；
资本金账户用于投资入股、验资等；
其它类关键用于上述以外业务。
十七、银行账户管理人员应确保账户信息安全，未经同意，严禁对外提供账户相关任何信息。第三章 银行账户开立
十八、银行账户开立实施总经理审核制。
十九、企业应按以下要求设置管理银行账户：
财务部门依据业务需要，代表企业开立银行账户，并负责对银行账户日常管理；
企业银行账户户名全称应和其营业执照登记名称一致；
企业其它部门一律不准开立银行账户。
二十、 开立银行账户程序：
申请开立银行账户，应报财务总监和总经理审批；
财务部应依据同意开立银行账户申请表，对开户信息资料和企业审批意见一致性进行核查；
二十一、企业应对拟开户银行进行评定。评定范围包含：信誉度、服务范围、服务成本、便利性、合作经历等。
二十二、和本企业有重大战略合作和资金支持银行优先合作。
第四