财务部工作流程.doc

文档介绍：财务部工作流程
财务部工作流程
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财务部工作流程
序号
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财务部工作流程
责任主体 工作内容及关键节点
财务部
（出纳） 审核原始单据刘雨萱、李杰
财务部
（会计） 编制记账凭证吴佳睿、赵颖
财务部
有误
（主管会计）
审核凭证
程烨
正确
财务部
凭证输机
（会计）
吴佳睿、赵颖
财务部
凭证复核
（主管会计）
程烨
无误
财务部
（会计） 凭证过账吴佳睿、赵颖
财务部
（会计） 生成报表吴佳睿、赵颖
审核无误
财务部
（税务会计） 纳税申报吴佳睿、赵颖

说 明
出纳人员每日下班前半小时对原始单据进行整理分类。
会计根据原始单据编制记账凭证，并签字盖章。
主管会计审核凭证的合法性，并签字盖章。
会计人员对已审核的凭证进行账套录入。
主管会计登录账套对已录入凭证复核。
会计对复核过的凭证过账。
会计进行报表输出。
会计进行纳税申报。
序号
1
2
3
4
5
5

责任主体
报账人
出纳
（刘雨萱、李杰）
部门领导
（程烨）
公司领导
出纳
（刘雨萱、李杰）
出纳
（刘雨萱、李杰）

费用报销流程
工作内容及关键节点
粘贴原始单据
出纳审核票据