文档介绍：（信用管理）小企业信用贷
款指引及联保贷款指引
中国银行业监督管理委员会关于印发《农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引》的通知
（银监发〔2006〕7 号 2006 年 1 月 20 日）
各银监局（西藏除外）：
现将《农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引》（以
下简称《指引》）印发给你们，且就有关事项通知如下：
壹、小企业信用贷款和联保贷款必须坚持市场化原则和
商业化运作模式，且遵循“先试点后逐步推广”的办法推行。
目前，该业务暂于小企业相对发达、社会信用情况较好、农
村信用社（含农村商业银行、农村合作银行，下同）信贷管
理水平较高、农户种养业信贷需求基本得到满足的地区试办。
试点单位由各省级联社确定后，报当地银监局备案。试点单
位的确定必须充分尊重法人意愿，任何单位和个人不得强令
农村信用社办理该项业务。
二、各省级联社应督促试点单位及时总结经验，且对照
《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发〔2005〕54
号）的有关要求，结合小企业信用贷款和联保贷款业务的开
展，逐步建立科学的小企业贷款激励和约束机制，不断探索
和创新对小企业的金融服务方式。
三、开展小企业信用贷款和联保贷款试点的银监局要督
促省级联社做好小企业贷款的统计和信息汇总工作，且深入
了解农村信用社试办小企业信用贷款和联保贷款工作中存于
的问题，及时方案银监会。
四、为便于统计各类贷款中的小企业贷款，开展小企业
贷款业务的农村信用社应于有关贷款壹级科目下设立三个二
级科目对小企业贷款进行核算：
××小企业信用贷款：符合本指引标准发放的小企业信用
贷款；
××小企业联保贷款：符合本指引标准发放的小企业联保
贷款；
××其他小企业贷款：不能列入前俩个科目但符合《银行
开展小企业贷款业务指导意见》标准发放的小企业贷款。
请各银监局及时将本通知转发至辖内农村信用社。
二○○六年壹月二十日
农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引
第壹章总则
第壹条为有效解决农村信用社服务区域内涉农小企业贷
款难问题，促进农村经济金融事业和谐健康发展，完善农村
信用社信贷结构，进壹步规范对小企业信贷业务的管理，加
强对小企业贷款业务的风险控制，依据《中华人民共和国商
业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款
通则》等法律法规，结合涉农小企业融资实际情况，制订本
指引。
第二条本指引所称小企业是指经工商行政管理机关核准
登记、应税年销售收入低于 1000 万元的企业法人和其他经济
组织。
第三条本指引所称贷款人指农村信用合作社和县（市、
区）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作联
社、农村合作银行、农村商业银行。
借款人指向贷款人提出贷款申请的小企业。
第四条本指引所指信用贷款是指基于小企业信誉发放的
贷款。
第五条本指引所指联保贷款包括壹般联保贷款和特殊联
保贷款。
壹般联保贷款是指由多个小企业组成联保组且签订协议，
于借款人不能按约偿仍贷款时由联保组成员承担连带责任的
贷款。
特殊联保贷款是指由多个小企业共同出资设立风险基金、
设定仍款责任和损失风险补偿机制，由贷款人对联保的小企
业发放的贷款。
第六条贷款人开展小企业信用贷款和联保贷款业务应符
合商业可持续的要求，按照“综合授信、分级授权、流程透
明、规范高效”的原则开展小企业贷款业务。
第七条农村信用社小企业信用贷款和联保贷款业务的管
理应坚持“严格准入、自主选贷、注重效益、控制风险”的
基本要求。
任何单位和个人不得干预贷款人办理小企业信用贷款和
联保贷款业务的运营自主权。
第二章贷款对象、用途和期限
第八条申请小企业信用贷款和联保贷款的借款人除符合
《贷款通则》规定的基本条件外，仍应至少符合以下要求：
（壹）于贷款人处开立基本存款账户；
（二）持有合法有效贷款卡；
（三）主要营业场所于贷款人服务的社区范围内；
（四）没有不良信用记录；
（五）产权关系明确；
（六）产业项目符合国家法律法规和政策的规定；
（七）贷款人规定的其他条件。
第九条借款人申请信用贷款除符合第八条要求外，仍应
具备以下条件：
（壹）不得于其他金融机构开立未经贷款人许可的银行
结算账户；
（二）具有比较健全的企业财务制度，资产负债率应低
于 50%；
（三