文档介绍：集团财务管理制度
集团财务管理制度
集团财务管理制度
集团财务管理制度
财务管理制度框架目录
概述

财务管理组织及岗位设置
财务管理及会计组织结构图
部门职能
财务会计机构职能
财务战略规划职能
负责与其他相关部门一起研究、策划集团公司的财务战略规划，包括：中长期筹
资策略、多元化投资战略、税务规划等；负责和投资部门一起规划集团公司资本运
作方案；负责制定集团公司会计核算制度与程序、财务管理制度与财务规范；负责
制订集团公司财务指标。
资金管理职能
负责管理资金的来源、运用以及分配，重点强调现金头寸的管理，控制公司资金
的
流动性风险管理，同时也保证资金的盈利性与风险的权衡。
财务预算、计划与分析职能
协调并组织集团公司各部门年度预算或相关预测的编制，并在其他部门的预算或
相关预测的基础上编制年度或预测。参与评议固定资产更新改造、大修理预算。参
与公司融资、投资计划的编制工作。定期、不定期撰写财务分析报告向董事会和总
经理报告公司经营情况、预算指标完成情况及财务预警；对公司财务及经营提出建议；对公司融资、投资、利润分配和股利分配提供财务意见。对预算完成情况进行监督、分析、汇报。
会计核算、报告与财务信息披露职能
负责集团公司会计核算业务，包括保持会计记录、准备对外报送的会计报表、合并会计报表及相关的内部管理报表；负责收集财务信息，编制对外报送的财务信息披露。
财务监督与考核职能
按会计监督工作规范的要求进行会计监督管理。参与审核集团公司重大经济合同的订立，对合同执
行情况进行财务监督。对集团公司费用预算、固定资产更新改造、大修理及收支计划完成情况进行考核；
对公司财务部下司会计机构工作完成情况进行考核。
资产管理职能
为保证公司实物资产的安全与完整，负责制订或参与协助相关部门共同制订公司固定资产、备品配件相关管理制度，包括固定资产更新改造大修理预算制度、固定
资产清查盘点制度、工程审核制度、设备及工程验收制度、设备内部调拨制度、固定资产报废与处置、设备维护保养制度、备品配件预算制度、备品配件盘点制度、安全库存量制度、备品配件验收入库制度、备品配件库龄分析制度等。
其他综合管理职能
负责提交并执行董事会利润分配和股利分配方案；负责会计档案的管理工作；
负责保管有价证券；负责保管财务公章；
组织、协调公司各项外部检查和审计工作，包括年度会计报表审计、中期会计报表审阅、年度外汇年检等；
办理各项保险业务和社会购买力的报批手续；
负责建立财务人员岗位责任制；对委派财务主管人员提名和考核，提出聘任、调动和解聘建议；
负责公司的税务相关工作，如税务申报、与税务局联系等。
财务部岗位职权
. 财务部总经理
岗位使命
组织并负责集团公司的财务管理、预算管理、会计管理及内部审计监督等方面的
工作，参与集团公司绩效管理、投资管理、预算管理等重要经营问题的研究、分析、
论证。
主要岗位职责
参加总经理办公会，参与集团公司重大决策；
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集团财务管理制度
领导制订集团公司财务管理、预算管理、内部审计监督及会计核算制度，并监督
各项制度的执行；
组织集团公司的会计核算、内部审计、财务预算的编制和财务报表的汇总、审核；
确保财务信息的准确、及时；
进行税务规划，审核制定公司内部的税务安排使在合法合规的前提下，减少公司税收负担；
组织对集团公司财务指标进行分析与评估，为公司的相关决策提供支持，并为规划、绩效考核等工作的进行提供事实依据；
组织集团公司对外投资的财务可行性研究及收益分析；
组织制定集团公司资金运作与调配流程与规范，制定融、筹资方案并监督执行；
组织集团公司内部收费价格的调研、制定工作；
组织集团公司财务系统的电算化发展规划及管理工作；
对集团公司外汇申领，各类除社会保险外的其他保险进行审核；
与财政、税务、银行、审计等外部机构建立多样的融资渠道，提高融资能力，确保公司财务管理工作的顺利进行；
组织建立并保存集团公司财务档案，并按公司及部门有关规定及时上缴档案，以确保部门运行的有效和集团内知识、信息的共享；
制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部门工
作有序、高效、协调、规范；
负责下属主管的业绩考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖惩和工作调整，帮助其进行职业生涯设计，建立有效的激励约束机制。
主要管理权限
对集团公司总裁办公会中讨论的事务具有建议权；
对集团本部财务人员和全资公司财务经