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保利房地产(集团)股份财务管理制度
第壹章总则
第壹条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，
维护股东的权益，根据国家关联法律法规及公司章程的规定，
结合公司实际情况，制定本财务管理制度。
第二条除特别说明外，本制度所称“公司”的范围包括股份
公司本级、各级控股子公司以及纳入股份公司合且会计报表
范围内的其他主体。控股子公司和纳入合且会计报表范围内
的其他主体统称“子公司”，公司持有股权或类似权益但未
达到控制条件的其他公司或主体统称“参股公司”。
第三条本制度是公司财务管理工作的基本制度，于公司范围
内统壹执行，各参股公司参照执行。公司的财务管理部门和
各子公司应根据本制度及国家关联法规、准则的规定及本单
位的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。
第四条公司本级及各子公司的财务行为和财务管理工作必须
遵守国家有关法律法规，且接受有关主管部门、公司监事会
以及审计部门的检查和监督。
第二章财务管理体系
第五条公司的财务管理工作实行统壹管理、分级负责原则，
于股份公司按照本制度规定对公司范围内财务工作统壹管理
、统壹指导的基础上，财务管理体系中各层级、各岗位按照 : .
相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。
第六条各公司的法定代表人是所于公司财务管理工作的最终
负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整
性负责，按照关联法律法规的规定对公司财务管理工作承担
最终责任。
各公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算
资料以及其他法定财务方案应由法定代表人签署。
第七条公司的以下重大财务事项需由股份公司股东大会按规
定程序审议通过：
（壹）决定公司的投资计划。
（二）批准公司的年度财务预算方案、决算方案。
（三）批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。
（四）股份公司增加或减少注册资本。
（五）发行公司债券。
（六）公司合且、分立、解散、清算或者变更公司形式。
（七）聘用或解聘会计师事务所。
（八）达到规定条件需由股东大会审议的重大资产购买和出
售。
（九）达到规定条件需由股东大会表决的交联交易。