财务廉政风险点与防控措施.docx

文档介绍：财务廉政风险点与防控措施
财务廉政风险点与防控措施
财务廉政风险点与防控措施
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海南日报报业集团财务人员韩璐涉及岗位廉政风险点及防控措施
韩璐岗位职责：
韩璐负责的企业：
一、 岗位及负责的企业存在的廉政风险点：
1、业务流程风险内容及形式
如果对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风
险；记账凭证未审核， 记账信息错误， 造成报表数据不准确风险；预算编制不全面、不合
理，对收入、支出估计不合理风险；如果
未按照部门预算编制政府采购计划， 未按规定进行政府采购， 未按规定入账等，造成资产流
失风险。
2、制度机制风险内容及形式
容易出现会计制度执法不严格和出现廉政意识不强的风险。
3、外部环境风险内容及形式
工作中，有受上级或领导压力造成不能严格执行财务制度的风险。
财务廉政风险点与防控措施
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、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等风险。
、在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能产生违反法纪规定
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财务廉政风险点与防控措施
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的不廉洁行为； 对亲属及身边的工作人员管理不够严格， 可能出
现不廉洁行为，造成不良后果。
、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见，存在监督不到位的风
险。
、结对资金的调控不合理，资金的拨付审批不严，不按程序审批拨付资金，可能导致财政资金的误用、挪用。
、对分管的企业在制度建设上要求不高，管理不到位的风险。
二、防控措施：
1、不断更新和掌握新的财政法规知识，增强自己的业务能
力，提高自己的处理问题的应变能力。