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财务务管理规章制制度
第一章章章 总则
第第第 1 条条条条条条 为了规范公司的财务务行为，加加强财务务管理和和经济核算，根据国家财政部颁发的《企
业财务务通则》和和《企业财务务制制度》，结合公司实际经营情况，制制订本本规章制制度。
第第第 2 条条条条条条 公司一切财务务、会计活动动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务务通则》和和《企
业会计准则》的要求，具体会计核算制制度遵照《企业会计制制度》执行。
第第第 3 条条条条条条 公司的财务务工作，必须执行本本规章制制度。
第二章章章 财务务机机构构与会计人员员
第第第 4 条条条条条条 公司设置独立的财务务机机构构——财务务部。
第第第 5 条条条条条条 财务务部在总经理领导下，负责管理公司的财务务会计工作。
第第第 6 条条条条条条 财务务部的主要职责是：
1、执行公司章程和和公司各项决议，全面负责公司日常财务务事务务的管理工作。对总经理负责
并报告告工作。
2、组织拟定公司的财务务管理制制度，并监督执行，负责审查查向外报送的会计报表及提供的会
计资料，并保证数据的真实可靠性。
3、监督全公司的财务务会计人员员执行国家的财经法律、法规政策，并遵守财经纪律。
4、搞好本本部门的内外协调工作，并协助助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工作。
5、进行成本本费用的预测、控制制、分析析和和考核，为公司领导决策提供参考。
6、参与重大经营决策以及经济合同，协议的拟定，为公司领导提供财务务方面的参考意见。
7、协调公司与银行、税务务、工商、审计部门的关系，严格保守公司财务务机机密。
8、编制制各种会计报表，主持公司的财产清查查工作；
9、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第第第 7 条条条条条条 财务务部门建立和和完善企业内部会计监督制制度。出纳员员不得兼管稽核、会计档案保
管和和收入、费用、债权权债务务帐目的登记工作，记账人员员与经济业务务事项和和会计事项的审批人员员、
经办办人员员、财物保管人员员的职责权权限应分工明确，做到到相互分离、相互监督、相互制制约。
第第第 8 条条条条条条 财会人员员都要认真执行岗位责任制制，各司其职，互相配合，如实反映和和严格监督各
项经济活动动。
记账、算账、报账必须做到到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期
报帐。
第第第 9 条条条条条条 公司领导必须切实保障财会人员员依法行使职权权和和履行职责。
第第第 10 条条条条条条 财会人员员在办办理会计事务务中，必须坚持原则，照章办办事。对于违反财经纪律和和财
务务制制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向财务务部长报告告。