文档介绍：暂借款管理办法
1 总则
，规范公司财务借款及报销行为，提高企业 资金使用效益，减少资金占用，合理控制费用支出，特制定本办法。
暂借款是指因特殊用途的临时性借款，主要包括差旅费借款、零 星采购借款和其他临时性借款。
各类借款程序和标准 2. 1因公出差借款 . 1出差人员凭审批后的《出差任务书》办理借款，借支差旅费时,
填写借款单，注明预借金额。
SUB
《出差任务书》、借款单经主管部门负责人、各级主管审查、
审核、签批。
2. 1. 3到财务部领款。
，经会计审核制单、财务部经理机 审审核无误后，出纳办理借款。
，出差返回5个工作日内办理报销还款手
续。
2. 、准确
性，办理差旅费的报销，并进行账务处理。
2. 2零星采购借款
，注明需预借的金额。
、审核、签批。
。
2. ，经往来会计审核制单、稽核 主管机审审核无误后，出纳办理借款。
2. 。一般零星采购借款的限额现金为
000. 00元，超过1,000. 00元需用支票或是汇款的方式结算，超限 使用现金需报总经理批准。
、汇票结算的零星采购业务，应于使用后5个 工作日内办理报销手续。
3投标保证金借款
2. ，由总经理审批后方可借 款。
2. ，经会计制单、财务部经理机审审 核无误后，出纳办理借款。
2. 4备用金借款
. 1项目部经理借支备用金用于项目日常管理支出，总经理根据施 工现场情况，确定每个项目的项目经理可申请总额与项目合同额相应 的备用金（具体限额详见《工程项目费用及报销管理办法》），总经理 审批后予以借款。已办理借支备用金的项目，原则上不得再借支零星 款项，如遇特殊情况须经总经理审批同意后，且给财务部提交详细的 报销计划及时间方可借支。
或还款核销手续，跨年项目次年项目开工可根据现场情况借支备用 金。
，于撤场后10天内到财务部办理备用金还款 销账手续，否则不予借支下一项目备用金。
借款规定及说明
，借款人员应及时报销，项目部人员如 项目较远，不常回公司，最晚可于次月办理报销手续，其他人员借款 原则上不允许跨月。借款销帐时应以借款单为依据，一单一清，据 实报销，超出借款单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务部有 权拒绝销帐；当年发生的所有支出，必须当年报销，不允许跨年报销 入账。
, 000. 00元（含1, 000. 00元）应至少提前一 天通知财务部备款；超过10, 000. 00元（含10, 000. 00元）应至少提 前三天通知财务部备款；超过50, 000. 00元（含50, 000. 00元）应至 少提