文档介绍：经营方案管理制度
第一章 总那么
为加强四川宏华石油设备(以下简称“宏华公司〞或“公司〞)及下属各控股子公司经营方案管理，促进企业快速安康开展，特制定本制度。
经营方案横向划分为年度经营方案、季度经营方案与月度经营方案三个层次；纵向划分为宏华公司方案、宏华职能部门方案、子公司方案和子公司下属部门方案等多个层次。
宏华公司建立“上下结合拟定、共同推进实施〞的方案管理体系，按照PDCA〔方案、执行、监视检查、调整〕循环实施管理。
本制度适用于宏华公司和所属控股子公司〔宏天、友信、科贸等〕。分公司假设未特别提及，等同于子公司运用本制度。
第二章 经营方案管理组织体系
公司设立经营方案例会制度，指导公司年度、季度经营方案的编制，对方案进展综合平衡，监视检查方案执行情况，负责方案的调整。
年度、季度经营方案会由宏华公司总经理、副总经理、财务总监、下属子公司总经理、宏华各职能部门经理组成；月度经营方案由宏华公司总经理、副总经理、财务总监和战略投资中心经理组成。
宏华公司战略投资中心是方案的归口管理部门，负责编制宏华年度经营方案、季度经营方案与月度经营方案，并监视实施，组织考核。
宏华公司各职能部门根据宏华年度、季度、月度经营方案分别制定本部门年度、季度、月度方案并组织实施。
子公司依据宏华公司年度、季度、月度经营方案分别制定各自年度、季度、月度经营方案，并组织实施与考核。子公司下属部门根据子公司经营方案层层分解落实方案指标。
经营方案例会以季度为单位考核总部职能部门、子公司经营方案完成情况，考核结果与职能部门、子公司的薪酬挂钩。
经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反应方案执行情况，各级管理人员必须重视，制止弄虚作假。
第三章 经营方案编制
根据宏华公司开展战略与上年度经营方案的执行情况，战略投资中心组织编制宏华公司年度经营方案。
宏华公司每年11月中旬开场组织编制下一年度经营方案，具体流程如下：
宏华公司总经理组织年度经营方案启动会，审视公司战略，通过对历史业绩的回忆和未来开展趋势的预测，确定下一年度的主要经营目标；
宏华公司各下属单位结合自身状况就本单位下一年度经营方案提出建议；
战略投资中心根据公司开展战略、本年度经营方案执行情况、各下属单位经营方案建议12月10日前编制公司下一年度经营方案草案；
12月20日前经营方案会对战略投资中心编制的经营方案草案进展审核、综合平衡和调整补充；
12月31日前董事会审议确定公司年度经营方案；
宏华公司职能部门、各子公司负责逐层分解、落实宏华公司确定的本单位年度方案。
战略投资中心根据董事会确定的宏华公司年度经营方案指导宏华公司职能部门、子公司编制宏华公司职能部门、子公司年度经营方案、年度工作方案，经过经营方案和财务预算质询会审议修正通过后组织实施。
月 日前董事会根据宏华公司年度经营方案与总经理就宏华公司年度经营目标签订经营责任书； 月 日前总经理就控股子公司年度经营目标与控股子公司总经理签订经营责任书。经营责任书的签订详见?经营责任书管理方法?。
战略投资中心根据年度经营方案与上季度方案完成情况在本季度开场后七个工作日内编制宏华公司季度经营方案。
宏华公司职能部门、子公司根据宏华公司季度经营方案、本部门年度方案、本部门上季度方案完成情况在本季度开场后十五个工作日内组织编制本部门季度经营方案。宏华公司季度经营方案、各部门季度经营方案经过经营方案例会讨论通过后实施。
宏华公司各职能部门、子公司、根据本部门季度经营方案、上月方案完成情况，5日前参照宏华公司月度经营方案组织编制本部门月度方案并组织实施。
如遇特殊情况宏华公司年度经营方案可于年中调整一次，调整方案须经宏华公司董事会批准。
第四章 方案指标管理
经营方案所规定的各项方案任务应以方案指标来表示。方案指标是公司在方案期内在生产经营活动方面应该到达的目标和水平。
方案指标参照同行业水平与企业历史水平来确定。方案指标要具有鼓励性，需经过努力才能实现。
方案指标应当尽量量化、具体。
公司方案指标必须进展层层分解，层层落实。分解指标必须和总指标保持平衡、衔接，分解指标执行情况在每月经营方案会上进展反应。
公司自上而下建立方案指标管理体系，方案指标实行分级归口管理。宏华公司指标(总指标)由战略投资中心负责汇总、上报和下达，各子公司相关方案管理部门归口管理。总经理对宏华公司指标负责，各级部门负责人对本部门指标负责。
宏华公司方案指标经董事会确定后，必须严格执行，各归口部门和执行单位不得随意修改。
确有特殊情况需要调整方案指标，必须向战略投资中心提出申请，并详细说明原因〔包括方案的执行情况〕，经经营方案会讨论通过。调整宏华公司年度经营方案指标须报宏华董事