文档介绍：操作风险监管讲座
操作风险管理原则及框架
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操作风险监管要点
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操作风险概述
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操作风险经济资本计量模型
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操作风险管理案例
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目录
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对操作风险的影响因素
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操作风险的分类
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操作风险的定义
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操作风险的表现形式
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操作风险的特点
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操作风险与其他风险的关系
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第一局部:操作风险概述
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操作风险概述
操作风险的定义方式有两类:间接定义和直接定义。
间接定义:除信用风险和市场风险以外的所有风险。
直接定义:由于内部程序、人员、系统的不完善或失误,外部事件造成的直接或间接损失的风险。〔摩根大通银行和英国银行家协会两种定义〕
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操作风险概述
对操作风险的影响因素:〔银行重视操作风险管理的背景及原因〕
〔1〕重大风险事件:如巴林银行、中行哈尔滨分行等事件;
〔2〕新技术〔信息技术〕在金融领域广泛应用带来的风险;
〔3〕信用风险和市场风险管理技术的迅速开展,在缓释信用风险和市场风险的同时,加大了操作风险;
〔4〕金融全球化的迅速开展带来的跨国金融交易和效劳增加了银行的操作风险。
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操作风险概述
操作风险的表现形式:
〔1〕违规操作:发生最多且比较易于觉察,是我们比较重视防范的一种操作风险。
〔2〕金融犯罪:透过金融犯罪可以折射出人事管理、内部控制、系统平安、治理构造、业务流程等许多操作风险问题。
〔3〕业务活动效率低下:业务流程设计不合理、制度落实不到位,员工工作积极性不高等问题容易引发操作风险。
〔4〕以信用风险和市场风险等形式表现出来。如:不良贷款的形成往往被视为信用风险,但不良形成的原因往往同信贷管理薄弱,有关人员贷款三查制度执行不严有关,这种情况下就要区分形式成不良的主要原因是内部是内部因素还是外部原因。
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操作风险的具体分类
事件(1级目录) 定义 2级目录
内部欺诈 成心骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失,此类事件至少涉及内部一方,但不包括性别/种族歧视事件未经授权的活动
盗窃和欺诈
外部欺诈第三方成心骗取、盗用财产或逃避法律导致的损失盗窃和欺诈
系统平安性
就业政策和工作场所平安性违反就业、安康或平安方面的法律或协议、个人工伤赔付或者因性别/种族歧视事件导致的损失劳资关系
平安性环境
性别及种族歧视事件
客户、产品及业务操作 因疏忽未对特定客户履行份内义务〔如信托责任和适当性要求〕或产品性质或设计缺陷导致的损失适当性、披露和信托责任
不良的业务或市场行为
产品瑕疵
客户选择,业务发起及风险
咨询业务
实体资产损坏实体资产因自然灾害或其他事件丧失或毁坏导致损失灾害和其他事件
业务中断和系统失败 业务中断或系统失败导致的损失系统
执行、交割及流程管理交易处理或流程管理失败和因交易对手方及外部销售商关系导致的损失交易认定,执行和维持监控和报告招揽客户和文件记录个人/企业客户账户管理
交易对手方外部销售商和供给商
事件(1级目录)
定义
2级目录
内部欺诈
故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失,此类事件至少涉及内部一方,但不包括性别/种族歧视事件
未经授权的活动
盗窃和欺诈
外部欺诈
第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律导致的损失
盗窃和欺诈
系统安全性
就业政策和工作场所安全性
违反就业、健康或安全方面的法律或协议、个人工伤赔付或者因性别/种族歧视事件导致的损失
劳资关系
安全性环境
性别及种族歧视事件
客户、产品及业务操作
因疏忽未对特定客户履行份内义务(如信托责任和适当性要求)或产品性质或设计缺陷导致的损失
适当性、披露和信托责任
不良的业务或市场行为
产品瑕疵
客户选择,业务发起及风险
咨询业务
实体资产损坏
实体资产因自然灾害或其他事件丢失或毁坏导致损失
灾害和其他事件
业务中断和系统失败
业务中断或系统失败导致的损失
系统
执行、交割及流程管理
交易处理或流程管理失败和因交易对手方及外部销售商关系导致的损失
交易认定,执行和维持监控和报告招揽客户和文件记录个人/企业客户账户管理
交易对手方外部销售商和供应商
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操作风险的特点:
〔1〕操作风险主要来源于银行业务操作,大多是银行可控范围内的内生风险,而信用风险和市场风险更多的是外生风险。
〔2〕操作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然联系,而信用风险和市场风险存在风险与收益的一一对应关系。
〔3〕操作风险包括许多不同的种类,如控制风险、信息技术风险、欺诈风险、法律风险等,另外随着金融业务的开展,金融产品的不断创新,许多新的风险还会不断归并其中。
操作风险概述
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操作风险概述
〔六〕操作风险与其他风险的关系:
〔1〕与信用风