文档介绍：关于财务核算工作质量的建议一、资金管理类二、资产管理类三、库存管理类四、销售小票及 VIP 管理类五、应收账款管理类六、其他应收款管理类七、档案管理八、创新管理九、沟通工作十、核算结果目录一、资金管理类出纳: “日清月结,定期盘点,账实相符”。设置备用金及银行存款日记账, 按月结账,提交盘点单、结算单及相关对账单等,保证账实相符;监督分公司报销制度的正常实行;定期对店铺资金等事项进行盘点检查并提交盘点报告,定期将货款汇回公司,分析费用制定预算申请备用金,及时缴交分公司各项费用,保证公司相关业务顺利实行。会计:做好日常核算工作,负责分公司费用报销的审核,定期与出纳对账, 做好资金管理、盘点等工作。二、资产管理类会计:建立备查账,及时更新明细,定期盘点,加强管理;促进资产流动,避免资产闲置。完成标准:每季度对资产进行清查,提交清查报告及处理意见;申购报废时需提供资产验收单、报废申请单。三、库存管理类终端:加强导购对货品的熟悉度及风险管控意识,定期进行盘点或抽盘,并生成盘点单,对盈亏及时进行处理,确保账实相符。提高软件库存的准确率。会计:定期组织盘点或者抽查工作,确定货品的安全完整;每天核对销售,未验收单据,避免因销售未提交验收影响库存的准确性。完成标准:盈亏报表,盘点单,盘点报告,物流单据按月整理归档。四、销售小票及 VIP 管理类会计(协助人出纳):制定手工销售小票领用表,对各店铺的小票进行编号(为店铺的软件编号);定期对小票中:销售金额、折扣等内容与销售月报进行核对,检查小票开具是否连号,确认无误后整理归档。完成标准:制定手工销售小票领用表,按月核对,整理归档。五、应收账款管理类应收账款管理主要是针对商场结算的跟踪与专卖店应收账款跟踪; 及时对账,以确保货款及时回笼。及时更新加盟商余额表,在信用额度到期前一周提醒。会计:按月针对应收账款与客户对账,制作应收账款自查表,定期跟踪回款速度,及时反馈。完成标准:定期与商场对账确认回款金额(商场每月 10 日对账) ,应收账款自查表。六、其他应收款管理类主要是押金条的整理保管及列出清单明细,扫描留底以便备查;个人借款定期对账,确认还款日。出纳(协助人会计):定期对押金、借款进行核对更新并持续跟踪,及时催还借款;定期与借款人进行对账确认,避免因人员流动未及时确认清还造成坏账。完成标准:职员对账跟踪表七、档案管理将公司各类财务单据、报表及账簿等等装订成册保管,对公司各类租赁合同、商场合同、协议、人事档案编号归档;对此类档案整理确认材料是否齐全,(人事档案是否员工身份证、照片;租赁合同是否有出租人身份证,产权证等,具体参照《合同管理规定》)。健全分公司合同管理制度,避免因合同纠纷造成公司利益的损失,提高经济效益。出纳(协助人会计):对合同及其附件进行检查编号,整理归档,定期更新档案清册。相关制度流程:《合同管理规定》、《合同编号与合同制度》完成标准:制作档案清册八、创新管理物流数据的准确性把控:成立分公司、区域的数据规范小组,拟定相应核查管理及奖惩制度,加强基础数据来源的准确性。基础报表数据准确性核对:设置简单使用的报表数据核对关系,表间、表内关系相互勾稽,确保报表制作的效率及准确性。