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财务制度
一、
总如此
第一条
提
《
为加强公司的财务工作,发挥财务管理在公司经营管理和高经济效益中的作用,按
照中华人民某某国财政部颁发的 企业会计准如此》和《小企业会计制度》进展财务管
理和会计核算特制定本规定。
第二条
公司财务部门的职能是:
1.认真贯彻执行国家有关的财经管理法规制度。
加
督
2.建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,强经营核算管理,反映、
分析财务计划的执行情况,检查监 财务纪律。
3.积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。
4.厉行节约,合理使用资金。
与
5.合理核算公司收入和本钱,与时完成需要上交的税收管理费用。
6.对有关机构与财政、税务、银行部门了解、检查财务工 作,主动提供有关
资料,如实反映情况。
第三条
公司财务部由会计主管、会计、出纳组成。
第四条
公司各部门和职员财会事务,必须遵守本规定。
二、
会计师工作台岗位职责
第五条
会计主管负责组织本公司的如下工作:
金
1.编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资筹措和使用方案,开辟财
源,有效地使用资金。
门
2.组织本钱费用预测、计划、控制、核算、分析和考核, 督促本公司有关部
降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3.建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进展经济活 动分析。
4.承办公司领导交办的其他工作。
第六条
会计的主要工作职责是:
1.按照国家会计制度的规定记账、复账、报账,做到手续 完备,数字准确,
账目清楚,按期报账。
2.按照经济核算原如此,定期检查,分析公司财务状况、成 本和利润的执行
情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,与时向总理提出合理化建
议,当好公司参谋。
3.妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资 料。
4.完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条
出纳的主要工作职责是:
1.认真执行现金管理制度。
2.严格执行库存现金限额,超过局部必须送存银行,不坐 支现金帐,不认
白条抵充现金。
3.建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。
4.严格支票管理制度,执行支票使用手续,使用支票须经 总经理签字后,方
可生效。
5.积极配合会计做好对账、报账工作。
6.配合会计做好各种账务处理。
7.完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条
审计的主要工作职责是:
1.认真贯彻执行有关审计管理制度。
2.监视公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财 务收支有关的各项
经济活动与其经济效益。
3.详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、 手续等是否准确无
误。
4.审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料,以便 掌握情况,发现问
题,积累证据。
5.纠正财务工作中的过失弊端,规X公司的经济行为。
6.针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改良建议和
措施。
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7.完成总经理或财务经理交付的其他工作。
三、
财务工作