文档介绍：第一部分:报销管理制度一、可以报销的费用类别及标准: 根据公司业务发展的需要, 公司可以报销的费用类别总结有以下若干种(如有未列入的费用可据具体情况处理) : 社保(仅限相关办事处) 、交通费、手机费、( 固定) 电话费、办公费、汽车费、邮电运输费、水电费、管理费、招待费、差旅费、备件、维修费、房租费、培训费、其他费用共 15项。二、借款规定: 1. 借款的种类: (1) 定额借款:现金、支票、汇票、电(信)汇; (2) 限额借款:支票 2. 借款的范围:(1) 备用金; (2) 运输费; (3) 差旅费; (4) 需预支款项的其他支出; 3. 借款的办理: 根据需要正确填写借款单,由相关负责人签字确认后到财务部办理; 三、报销须知: 为规范公司员工的报销行为,办理报销事宜时应注意以下事项: 1. 各员工应及时办理报销手续, 应在费用发生后一周内( 出差人员在回公司一周内) 办理报销手续。上月的费用应在次月 5 日前报销结束, 特殊情况应与财务部事先沟通, 但最迟不得晚于 10日, 每月 10日后一律不再报销上月费用;驻外办事处相应顺延 10 天; 2. 在公司财务部有借款的员工应及时与财务部结清帐, 未能及时与公司结清帐款者, 财务部有权拒绝其再次借款, 拖借情况严重者, 财务部在报经同意后可在该员工的工资中扣出欠款( 详见三、《借款规定》); 3. 报销时应凭有效单据, 白条、收据一律不予报销, 票据丢失, 个人负责, 不得使用其他单据替代报销; 确属情况特殊的,由公司领导确认后方可报销; 4. 员工应如实报销费用,发现有弄虚作假现象者,公司将严肃处理,情节严重者予以辞退; 5. 所有工具书、技术资料、设备等均需在人力资源行政部办理验收入库手续后方可报销,员工需使用,应在报销后再办理领用手续; 6. 公司费用支出应做到开源节流, 遵循“必要、合理、节约”的原则, 尽量降低费用, 减少开支,以达到“少花钱、多办事、办好事”的目的。 7. 为统一管理,公司统一规定可报销公交 IC (充值)卡,亦可凭车票报销交通费用,但是必须付使用清单, 清单要注明日期、起始点及金额。对于移动通讯费, 员工应凭当月话费发票报销。对于神州行等必须预缴话费方可使用的通讯费, 员工每月应凭预存话费发票报销当月话费, 每月只能报销额度内的预存话费。 8 .各驻外办事处的费用报销管理参照上述说明执行,另作以下补充: (1) 各办事处业务上直接属售后服务部管理,报销审批由售后服务部相关领导负责,财务部责任复核; (2) 办事处根据业务需要,可向公司申请一定数额的备用金,由办事处负责人向公司申请, 每年春节前放假前最后一个星期应向公司财务部还清备用金,春节后再重新办理借款手续; (3) 为加强公司的财务管理,规范报销程序,办事处文员对员工粘贴的单据要严格审核,对不符合规定的单据应予退回。对于“个人手机费”、“交通费”,不能事先垫付,一定要等到公司财务部报销款返回办事处后才能支付给相关人员。一旦发现公司财务部报销款未返回办事处, 而办事处人员即已将“个人手机费”、“交通费”支付给相关人员, 并给公司造成无法追索的后果时,该项费用的损失由办事处负责人承担。(4) 各办事处要设立《现金日记帐》及《往来帐》, 用于记载办事处与员工、办事处与公司财务部间的往来款项和报销情况及备用金的使用情况