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某发展集团财务制度 编制：集团计财部
某发展集团
财 务 制 度 汇 编
差 旅 费 管 理 制 度
一、管理原则
指出差人所在部门必须事先申报出差计划和差旅费预算，严格按预算借支差旅费。紧急出差情况下事先未申报预算的，应由主管领导（集团副总裁、地方公司总经理、校长）批准。
全集团所有员工按岗位职别区别对待，但多人出差必须同乘同一交通工具、同宿一家宾馆时，经主管领导批准可以提高标准，但舱位、房间等级标准应按职别对应；如确需保持一致的，
经主管领导批准可按其中最高职别者的标准执行。
某发展集团岗位职别表
职 集团总部 地方公司 学校
别
董事长
总裁、副董事长
执行总裁
常务副总裁
副总裁、董事
F
部长
总经理
校长
G
副部长
副总经理
副校长、校长助理、特级教师
H
主管
部门经理
学部主任、高级教师、行政部主
任、后勤部主任、财务部主任、
国际部主任
I
一般工作人员
主管
教务处主任、训育处主任、中教
一级教师、小学高级教师、人事
主管、食堂管理员、医务所所长、
主管会计、保安主管
J
一般工作人员
前述中未列入的员工
派驻某地或集团所属公司（学校）工作两个月以上的，原则上属于派驻，按当地员工对待或另行按“外派人员补助管理办法”执行。
4.“一枝笔”审批原则
出差费用批准人投资公司、管理公司为分管副总裁，在项目公司为总经理、学校为校长。
二、差旅费的构成
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：指乘坐飞机、轮船、火车、长途汽车等交通工具的费用（含订票费） ；
：指在外地住宿于宾馆、旅店的单纯住宿费用（不包括在旅店发生的通讯费、餐费
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某发展集团财务制度 编制：集团计财部
和其他另行收费的其他费用，如有此类费用发生须在发票中单独列示或提供宾馆收费清单）；
：指在出发地、目的地、中转地乘坐市内公共汽车、电车、巴士的费用（出租
车票原则上不允许报销） ；
：指在出差期间的就餐补助（不包括在此期间的业务招待等费用） ;
三、交通工具费管理规定及报销标准
。超过标准的，按标准报销，超过标
准部分不予报销，由个人自负 ;
，中途非因公绕道旅行（探亲、访友、旅游等）期间的路费只报销出
发地至目的地之间的直线路费。绕道部分不予报销，由个人自负 ;
，由集团副总裁、地方公司总经理、校长批准可随同其中级别最高者
乘坐交通工具。但舱位、铺位应按相应级别对待。
职
交通工具类型
飞机
轮船
火车
别
头等仓
经济仓
二等仓
三等仓
四等仓及以下
软卧
硬卧
A
B
C
D
E
F
G
H
I
备注：
，除根据职别以外，还要根据里程和事情的紧急程度和特殊需要综合考虑由
集团副总裁、地方公司总经理、校长批准。
里程：2000？公里以上。
、 夜晚乘车或白日乘车时间超过 12小时时，可按本次火车硬座
票价的60%奖励给乘车者个人（财政部文件） 。一般应购买卧铺票以保持第二天的工作精力。
四、住宿费管理规定及标准
。 未超过标准的，按实际发生额核准报销；
超出标准部分，由出差人自负。
：如洗理、洗衣、餐费、通讯等费用，（如需支付需事前申请特批），以上规定、标准？。
、合法住宿发票。宿费发票要清楚写明房间号、起止时间、天数、人数等详细内容或附结帐清单。
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某发展集团财务制度 编制：集团计财部
职 京沪穗 沿海 其他省会、 其他市县
别 及经济 开放 首府、直辖
特区 城市 市
A
B
C
D
E
F
G
H
I