文档介绍：信用证业务操作流程
目 录
1 目的…………………………………………………………………………….3
2 适用范围……………………………………………………………………….3
3 释义和缩写…………………………………………………………………….3
4 职责与权限…………………………………………………………………….3
5 政策…………………………………………………………………………… 5
6 操作及控制要求……………………………………………………………… 5
出口信用证业务操作和控制流程……………………………..6
……………………………...7
……………………………..11
……………………………..12
7 相关文件………………………………………………………………………18
8 附件……………………………………………………………………………19
1 目的
本流程规定了中国建设银行河南省分行各经办行办理信用证业务的流程，突出了业
并给出了相应的控制对策，以确保业务处理及时、正确、高效。 务办理过程中的风险点，
2 适用范围
本流程适用于中国建设银行河南省分行客户以信用证作为资金结算方式的进口信用证的开立、证下单据的审核以及对外承兑或付款或拒付和出口信用证的通知、单据审核以及到期收汇解付业务。
3 释义和缩写
本流程采用《中国建设银行内部控制体系――框架和要求》和《内控手册》的定义和缩写，除此之外，还采用以下释义和缩写:
3(1信用证
信用证是银行有条件的付款保证，它是银行根据开证申请人(进口商)的要求和指示，向受益人(出口商)开具在规定的期限内、凭规定的单据支付一定金额的书面保证。 3(2出口信用证
出口信用证业务主要是国外开来信用证的审核、信用证的通知、审单、单据议付、寄单索汇和收汇考核。
3(3进口信用证
进口信用证业务主要是信用证的开立、信用证的修改、国外银行来单的审核、付款。
4 职责与权限
部门/岗位 职责和权限 不相容职责
1( 负责客户信用证业务受理;
2( 负责及时按照操作和控制要求处理业务并提交复
国际结算经办岗 业务复核、业务授权
核人员复核业务、主管总经理授权;
3( 负责业务登记本记录正确、完整、清晰和档案完
部门/岗位 职责和权限 不相容职责
整有序;
4( 负责正确、及时进行国际收支申报。
国际结算复核岗 及时严格审核经办人员提交的待复核业务 业务经办、业务授权
职责: 1. 监督公司业务经
、贸易背景调查; 办人员组织材料
; 申报的工作
; 2. 监督公司业务经公司业务经办岗
; 办人员贷后管理
。 工作
权限:
。
职责: 1. 客户资信调查、
1( 监督公司业务经办人员组织材料申报的工作; 贸易背景调查
2( 监督公司业务经办人员贷后管理工作。 2. 减免保证金情况公司业务复核岗 权限 下落实担保情况
。 和担保报告
3. 组织材料信贷批
4(贷后管理
职责: 行内有权审批部1( 审批材料出具审批意见。
门 权限: -----------
1( 在授权范围内决定贷款发放与否。
负责及时正确向经办行通知邮寄正本信用证、审1(
核单据、传送面函、划付资金。 ------------ 省分行国际部
2(负责及时正确按经办行指示，对外开出信用证、
审核单据、传送面函、对外拒付、承兑或付款。
会计部门 负责及时、正确记录结算部门递交的会计帐务 ------------ 经办行主管总经负责及时、正确对经办人员提交的业务进行严格授权 业务经办、业务复核
理
5 政策
岗位制约性:信用证业务经办和业务复核不能同时兼岗。
处理及时性:下午4点之前收到的信用证业务应在业务受理日处理完毕，4点之后收到的业务在第二个工作日处理完毕。
处理正确率:信用证业务应保证差错率低于万分之三。
6 操作及控制要求
出口信用证业务控制活动主要分为来证通知、受理单据、传送单据、审核单据、邮寄单据及查询查复、解付款项、国际收支申报、关闭档案八个阶段。其主要风险环节是交单申请书内容与信用证和实际提交的单据不符、地址和面函打印错误