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文档介绍：（管理制度）中小企业投
资管理制度范文
时登记该项投资。
第十条公司应建立严格的证券保管制度，至少由两名以上人员共同控制，不得一人单独
接触有价证券，证券的存入和取出须详细记录在证券登记簿内，并由在场的经手人员签名。
第十一条公司购入的短期有价证券须在购入当日记入公司名下。
第十二条有价证券的盘点工作应由公司财务部和证券资金部负责组织实施。
1．证券保管员和会计人员应在每月终了时进行月终盘点，并完成下列程序：
（1）盘点前必须将截止当月最后一天的证券登记入账并结出结存额。
（2）实地清点实物，核对卡片。
（3）月终编制“有价证券盘点表”。
2．财务部根据“有价证券盘点表”，认为必要时，可以抽样核对，复核盘点表。
3．年终时，根据公司盘点指令，组织人员，全面清点，编制“有价证券盘点表”，并由
公司财务部负责人（或聘请注册会计师）参加监盘。
第十三条公司财务部应对每一种证券设立明细账加以反映，每月还应编制证券投资和盈
亏报表，对于债券应编制折、溢价摊销表。
第十四条公司财务部应将投资收到的利息、股利及时入账。
第十五条应由财务部经理、财务总监以及董事会按其职权批准处置公司短期投资。
第十六条公司对外长期投资按投资项目的性质分为新项目和已有项目增资。
1．新项目投资是指投资项目经批准立项后，按批准的投资额进行的投资。
2．已有项目增资是指原有的投资项目根据经营需要，在原批投资额的基础上增加投资
的活动。
第十七条对外长期投资程序。
1．财务部协同投资部门确定投资目的并对投资环境进行考察。
2．对外投资部门在充分调查研究的基础上编制投资意向书。
3．对外投资部门编制项目投资可行性研究报告并上报财务部和总经理办公室。
4．财务部协同对外投资部门编制项目合作协议书。
5．按国家有关规定和本办法规定的程序办理报批手续。
6．对外投资部门制订有关章程和管理制度。
7．对外投资部门项目实施运作及其经营管理。
第十八条对外投资权限。
1．所有对外长期投资项目，均由总公司批准或由总公司转报董事会批准，各子公司、
分公司无对外投资权，但享有投资建议权。
2．总公司应在受理对外长期投资项目立项申请后一个月内做出投资决策。
第十九条经批准后的对外长期投资项目，一律不得随意增加投资，如确需增资，必须重
报投资意向书和可行性研究报告。
第二十条对外长期投资兴办合营企业对合营合作方的要求。
1．要有较好的商业信誉和经济实力。
2．能够提供合法的资信证明。
3．根据需要提供完整的财务状况、经营成果等相关资料。
第二十一条对外长期投资项目必须编制投资意向书。项目投资意向书的主要内容包括：
1．投资目的。
2．投资项目的名称。
3．项目的投资规模和资金来源。
4．投资项目的经营方式。
5．投资项目的效益预测。
6．投资的风险预测（包括汇率风险、市场风险、经营风险、政治风险）。
7．投资所在地