文档介绍：KPI绩效考核指标
KPI绩效考核指标
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KPI绩效考核指标
有限公司
KPI绩效核查指标
作业指导书
2008年8月
前 言
重点业绩指标(KeyPerformanceIndicator —KPI)系统是为实现目标而设定的战略管
理工具，也是权衡公司及各部门目标达成、组织和人员行为绩效的重点指标系统。重点业绩指标是依照公司组织、成员行为与战略目标之间的价值创立关系、要素因果关系成立起
来的指标系统。为配合公司KPI绩效管理系统的成立，保证组织实质经营管理行为与公司的战略目标一致，保证财务类(主要目标)、管理指标、反对类指标查审定义解说规范正确，使绩效核查有据可依,特编制本作业指导书。
事业部KPI绩效核查周期为每个月核查一次，职能部门每季度核查一次，年度核查总评。管理类指标（G）最后计算依据各核查期均匀分计得，同类项目当年核查再次发生问题按该专案权重的150%扣分。反对类指标（K）当年发生一次即统计一次。
对事业部核查，由各指标归口管理职能部门负责核查，核查资料报人力资源部统计汇总後回馈至各部门，并依照《经营责任书》计算承包方代表和承包方薪资总数。
对各职能部室核查，详细由公司绩效核查工作小组实行（公司有关领导、有关部门进行核查），核查资料由人力资源部统计汇总，并报公司有关分管领导和公司总裁批阅後，回馈至各部室，并依照核查标准计算各部门KPI绩效核查得分，与部门职工绩效薪资挂鈎。
KPI重点业绩指标中所波及的定量指标，依如实质达成的业绩进行汇总统计； KPI重点
业绩指标中所波及的定性指标，结果低於计画指标的，按实质进行汇总统计，结果高於计画指标的，按达成计画的100%进行汇总统计。
一、财务类指标
、税後利润指标达成率
指标解说：是指反应和检查税後利润核查指标达成状况的一种统计指标，即实质税後利润达成数与利润核查指标数之比。月度税後利润指标核查的指标值是依据分解的月度计画，核查累计计画达成率。
资料根源：由财产财务部按期对被核查部门的实质税後利润指标达成数进行统计核查，在报告期後8日内报送人力资源部。
计算公式：(报告期实质税後利润达成数÷报告期税後利润核查指标数 )×100%。
统计口径：
1）当月利润指标达成率=(当月实质利润达成数÷当月利润指标核查 )×100%。
2）月度累计税後利润指标达成率 =(报告期实质利润达成数÷报告期利润指标核查 )×
100%。
3）年度税後利润指标达成率 =(年度实质利润达成数÷年度利润指标核查 )×100%。
2、主营销售收入（不含税）指标达成率
指标解说：是指反应和检查被核查部门主营销售收入核查指标达成状况的一种统计指
标，经过这一指标的核查以达到检查和敦促部门达成主营销售收入的一种核查方法，即实
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际达成主营销售收入数与主营销售收入核查指标数之比。
资料根源：由财产财务部按期对被核查部门的实质销售收入达成数进行统计，在报告期後8日内报送人力资源部。
计算公式：(报告期实质主营销售收入达成数÷报告期主营销售收入核查指标数 )×
100%。
统计口径：
1）当月销售收入指标达成率 =(当月实质销售收入数÷当月销售收入指标核查数 )×
100%。
2）月度累计主营销售收入指标达成率 =(报告期实质主营销售收入数÷报告期主营销售
收入指标核查数)×100%。
3）年度主营销售收入指标达成率 =(年度主营销售收入数÷年度主营销售收入计画指标 )
100%。
3、收款计画达成率（应收帐款降低率）
指标解说：是指反应和检查被核查部门收款计画达成状况的一种统计指标，经过这一指标的核查以达到检查和控制部门应收款的一种核查方法。月度收款计画是依据公司月度经营剖析会议审定的被核查部门收款计画，对其收款计画达成率进行月度核查。正常应收账款按合同商定的收款限时进行核查；特别合同按估算计画进行核查；计画外回收资本，分子、分母同时增添。上月未达成的应收账款，连续列入当月收款计画。年度收款计画达成率为各月均匀值，年关对整年目标进行结算核查。
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资料根源：由财产财务部按期对被核查部门实质收款计画状况进行统计、剖析和核查，
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在报告期後8日内报送人力资源部。
计算公式：报告期（当月实质回收资本 ÷当月计画回收资本）÷ 收款计画达成率考