【财务管理制度 】财务报销制度及报销流程某某某.pdf

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{}财务报销财务管理制度
制度及报销流程某某某 : .
帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
5000。 各项借款金额超过元应提前一天通知财务部备款
(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报借款销账规定：
销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权
拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在 5。 个工作日内办理销帐手续

项，报销及清款期限为借款日起一个月内，逾期未结清者应提早向财
务部作出合理书面解释，并办理续期申请，否则将从借款员工工资中
扣除；暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则。

》《、借款单借款金额（大，注明借款事由借款人按规定填写
小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
→财务复核→院长审批。 审批流程：各上级主管审核签字
。 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续
第五条日常费用报销制度及流程
、、、、电话费交通费办公费低值易耗日常费用主要包括差旅费
业务招待费培训费资料费等在一个预算期间内，品及备品备件、、、。
各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

,且发票背面有经办人签名。 报销人必须取得相应的合法票据
:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要填写报销单应注意
求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂 : .
改）；简述费用内容或事由。
。 按规定的审批程序报批
5000。 报销元以上需提前一天通知财务部以便备款
:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 费用报销的一般流程
到出纳处报销→上级主管审核签字→财务部门复核→院长审批→。
第六条差旅费报销制度及流程。
:费用标准
职务 往来交通工具 住宿标准 伙食补贴 市内交通费
省内 省外 （凭票） （凭票）