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企业（公司）财务管理制度
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规章制度示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-949
企业（公司）财务管理制度
用户指南：该规章制度资料适用于管理中，通过编订企业的章程、议事规则、生产经营运作、监督、员工
的行为规范，再在运作中实践得到不断的完善，使经营管理中议事有法可依。可通过修改使用，也可以直
接沿用本模板进行快速编辑。
企业(公司)财务管理制度范本
第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营
管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行
国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种
规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分
析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三)积极为
经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行
节约，合理使用资金。 (五)合理分配公司收入，及时完成
需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税
务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，
如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工
作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由
会计兼任承担。
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规章制度示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-949
第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本
规定。 财务工作岗位职责
第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作： (一)
编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹
措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金; (二)进行成
本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公
司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; (三)建
立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分
析： (四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是： (一)按照帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准
确，帐目清楚，按期报帐。 (二)按照经济核算原则，定期
检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收
节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化
建议，当好公司参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐
簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副
总经理交付的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金