文档介绍：1 /53 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 税务审计报告会计、税务审计报告需要提供的资料清单一、企业所得税汇算清缴审核需提供的资料 1、委托代理合同、管理当局声明书 2、单位设立时的合同、协议、章程及营业执照副本复印件 3、单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告复印件 4证复印件;国税局、地税局完税证明① 5、本年度资产负债表、利润表、未经审核的年度纳税申报表及附表 7 2 /53 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 、资产负债表日银行存款对帐单、现金盘点表② 8、固定资产清单 9、享受优惠政策的文件及前中介机构所作的相关纳税审核报告复印件 10 、上年税务局稽查结论、税务师事务所、会计师事务所审计报告 11、管理费用、销售费用明细表 12、存货盘点表 13、应收帐款、应付帐款清单,函证复印件 14、报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件 15、房屋租赁合同 3 /53 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 16、重要经营合同、协议复印件 17、单位关联企业名单 18、单位现在执行的行业会计制度、单位内部管理制度及相关的内控制度 19、其他需要提供的资料二、技术改造国产设备抵免企业所得税审核需提供的资料除提供企业所得税汇算清缴审核所需的资料外,还要提供如下资料: 1、省级税务机关批复的准予抵免企业所得税的核准文件复印件; 2、购置设备的增值税专用发票或普通发票;实际购买的国产设备的有关资料, 4 /53 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 包括:国产设备的名称、产地、规格、型号、数量、单价等情况; 3、《技术改造国产设备抵免企业所得税审核表》。三、说明: ①写简单申请书加盖单位公章,带上税务登记证副本到就近的国、地税局办税服务厅开具。②应与资产负债表中的货币资金数额一致,若有差异,应提供银行存款余额调节表或其他情况说明。③以上 1—— 10 项是企业应提供的基本资料, 11—— 19项根据企业的具体情况和税审需要提供。 5 /53 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 ④企业提供的文本资料及复印件均需加盖单位行政公章。五、格式文书 1、适用于内资企业企业管理当局声明书致:深圳市中盛华普税务师事务所有限公司鉴于贵税务师事务所审计本公司截止年 12月日的资产负债表以及该年度的利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值明细表等报表的需要,谨作如下声明: 1、本公司依照《企业会计制度》和有关会计准则的规定,编制年度会计报表,公允地反映本公司财务状况、经营成果及现金流 6 /53 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 量、资产减值情况,其编制基础与上年度保持一致。本公司管理当局及法定代表人对报表的真实性、合法性和完整性承担责任。 2、本公司业已提供所有的财务及会计记录以及有关的资料。 3、本公司业已提供全部关联人名单、关联交易及有关的资料、对关联人的重大交易事项均已披露。 4、本公司所有财会事项皆已入账,不存在财务报表与账簿间的差异。 5、本公司所有期后事项业已全部提供,重大的期后事项业已调整或披露。、