财务管理制度.doc

文档介绍：1
财务管理制度
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　　、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
　　，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
　　，保证帐簿记录与实物、款项相符。
　　，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
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　　、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
　　、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
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　　，并做好内部审计。
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、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
　　，必须与接管人员办清交接手续。
　　，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。