【财务管理制度 】财务报销制度及流程.pdf

文档介绍：{财务管理制度}财务报销
制度及流程
3、报销差旅费用时，应填写“差旅费报销单”，并粘贴所有项目的正式发票，主管领导和财务部凭
批准的《差旅申请单》审核报销，对不符合《差旅申请单》出差计划的行程和不符合财务规定 部门经理 据实报 120 10 130 据实报 110 10 120 据实报 90 8 98
部门员工 据实报 100 10 110 据实报 90 10 100 据实报 70 8 78
A 区 日本、北美、纽、西北欧
B 区 台、韩、中东、东南欧、新加坡
C 区 马来西亚、菲、泰、印度、印尼、中南美、其他
补充说明
1、 机票及住宿酒店一般由行政统一安排，自行安排的只报销规定范围。出租车费用必须另列
明细清单
2、 住宿费须取据报销，住宿费报销除提***外，还要提供酒店清单作为附件报销。费用中
凡住宿基本部分可以报销（洗衣费等不得报销）因公务需用的电话费可以报销。超过标准
者按标准给付，单据低于标准者按单据支付，低人员随高价出差时，住宿费（不含机票）
可比照高阶之等级支给，但须取据报销，无单据者不得报支住宿费及交通费。多人同行出
差时，应尽量少安排单间，以节约开支。出差目的地可提供宿舍者，不得报支住宿费。
3、 员工出差事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交
通费，多开支的部分自理。绕道和在家期间不予报住宿费、补助
4、 国内出差餐费补助每人 50 元/天（早餐 10 元，中午和晚上各 20 元），不需要提***。出
差出发时间迟于早上 9 时和中午 12 时，返还时间早于下午 2 时和下午 5 时，相应的早、
午、晚膳食补助被扣除。出差期间发生应酬费，在报销时应注明每次应酬的时间及金额，
同时扣除相应的餐费补助。出差期间因工作需要发生的招待费用一律作为业务招待费开支，
不得计入差旅费。同一地区驻留 10 天（含）以上者，超过天数的全额补助按 7 折给付。
制剂部:
1、住宿费、伙食费、市内交通费、通讯费四项实行费用包干（标准见下表），按天数计算。出差半天
的按一天计算，其他的差旅补助或补贴取消。但出差人必须提供各项包干费用等额的正式发票给财
务作帐，并按粘贴要求自行粘贴完整方能报销。
包干费标准（单位：元人民币）：
职级 职位 特殊地区 一类地区 二类地区 三类地区
1 副总经理/总监/总助 350 320 280 250
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