文档介绍：. .
. v 入资金管理中心XX，使用的资金由资金管理中心按方案调拨；如收取的款项为承兑汇票或现金，应向公司资金管理中心报告，按公司资金管理中心的意见办理。
第十二条各单位应于每月25日前将下月所需资金书面报告报公司资金管理中心审批后报董事长批准。资金方案应按工程工程〔单位〕、费用类别分别填写；公司资金管理中心审批后，料具租金、应上交的人均利润、40%的欠款和其余资金全部调入决算中心账户，不得留存，其中料具租金、应上交的人均利润、40%的欠款必须无条件确保。
第十三条各单位应格按照审批后的资金方案使用资金，不得挪作他用；如发现有挪用资金的，将对分公司经理和财务负责人每次分别罚款500元。
第十四条各单位审批后的资金方案中的支出工程因各种原因未能付出的，应向公司资金管理中心报告，公司资金管理中心在下月方案中调整；各分公司可在需要付出时列入资金使用方案。
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第十五条各单位应于每月5日前将上月资金使用情况和本月资金收款方案同时报公司资金管理中心，资金使用情况表应按工程工程〔单位〕、费用类别分别填列，对资金方案与实际支出的差异做出说明。
四、土建工程要款
第十六条要款责任人
工程经理为工程部要款的第一责任人，分公司经理为分公司要款的第一责任人。工程预算员编制决算书及进度报表并办理甲、监理签字手续，同时协助工程经理参与要款工作，并办理工程付款手续；分公司经理和经营科长、副科长对工程要款工作提供必要支持并疏通上层关系；财务人员负责要款手续办理工作，并负责款项回收。
第十七条要款程序
1、进度款要款程序
〔1〕每月工程预算员编制进度报表，提请监理和业主代表审批，根据合同和已回收工程款情况提出要款方案数额，必要时工程预算员可请分公司经营科协助，经营科必须给予支持。
〔2〕工程经理或预算员与业主〔总包〕主管人员沟通和协商，获取付款承诺并向分公司经理汇报；
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〔3〕分公司经理获知付款信息后，应迅速做出同意或要求增加数额的指示，必要时亲自或指派经营科长、副科长协助办理；
〔4〕分公司财务科长根据工程经理提供的付款信息，自行或委派财务科其他人员到业主〔总包〕办理要款手续，回收资金。
2、年终耍款规定
〔1〕年终根据土建子公司下达的要款指标，分公司经理应在每年10月中旬召集生产〔副〕经理、经营科长、副科长、工程经理、财务科长专门研究，拟定年终要款方案，明确责任人；
〔2〕相关责任人根据分工积极投入要款工作，必须确保工程款回收；
〔3〕分公司经理每主持召开要款工作碰头会，将业主承诺、资金动向及要款进展情况相互通气，并针对要款过程中出现的问题研究具体对策，部署下阶段要款案；
〔4〕年终要款的操作程序参照进度款要款程序。
3、竣工决算要款规定
〔1〕工程预算员根据工程审计部审计后的决算书与业主〔总包〕办理完决算手续，需要社会审计的工程完成社会审计后，为预算员在本工程的工作完成，在此之前调到新的工程后仍须承担原工程的决算办理工作，分公司经营科承担领导、协助和协调的责任；
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〔2〕工程经理如未调离本分公司，仍为工程决算要款的第一责任人，负责工程尾款和保修金的回收工作；
〔3〕分公司经理和经营科长、副科长为要款直接责任人，要给工程经理提供必要的支持，在工程经理调离本分公司情况下直接负责要款工作。
4、二年以上欠款
〔1〕二年以上欠款由分公司经理制定要款方案，并亲自组织要款工作，分公司经营科长、副科长配合或根据经理要求办理本项事务。
〔2〕欠款的要款必须制定时间表，每年要回的资金不得少于40%，对正常程序无法回收款项的，必要时分公