文档介绍：企业风险控制管理学****学****制度
企业风险控制管理学****学****制度
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企 业 风 险 控 制 管 理 制 度
第一章 总则
第一条为规范xxxx有限公司（以下简称“公司”）的风险管理，成立规范行，监察控制制度的实行状况，发现、采集、剖析控制缺点，提出控制缺点改良建议并予以实行。关于重要缺点和本质性破绽，应向公司领导及董事会反应状况，以便公司监控内部控制系统的运转状况；
（四）配合内控组织等部门对控制无效造成重要损失或不良影响的事件进行检查、办理。
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第十条公司董事会负责推进公司风险管理系统的建设， 并监察起
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实行的有效性；监事会微风险管理委员会负责成立公司风险管理系统、制度和流程等平时管理工作。
第十一条公司各职能部门负责人为风险控制的第一负责人，执行风险控制职能执行详细的风险管理制度。成立部门内权责明确、互相制衡的岗位职责和部门内全面、合理的风险控制制度，并针对业务主要风险环节拟订业务操作流程。
第三章风险管理目标和基本流程
第十二条公司风险管理的整体目标是：经过风险确认与辨别程
序，早先发现风险征兆，提早采纳必需的预控举措，已达到躲避风险，减少损失的目标，关于已发生的风险，第一经过已有的控制举措予以控制，从而采纳赔偿举措进行控制，把风险损失降低到最小限度。
第十三条公司风险管理基本流程主要包含：
（一）风险管理策略的制度与实行；
（二）风险评估；
（三）风险监控报告与预警；
（四）风险与危机的办理；
（五）风险管理的监察与改良。
第四章风险管理策略的拟订与实行
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第十四条风险管理策略是指，公司依据内外面环境及董事会制度
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的公司发展战略所确定的公司管理整体目标。
第十五条风险管理策略由风险管理委员会拟订，经董事会评估后确定。
第十六条现有风险管理策略、制度、流程的可行性或有效性，如因内外面环境发生变化尔遇到严重影响，应及时进行订正和调整。
第十七条公司在实行风险管理策略的过程中，成立和不停完美受权系统，公司全部部门一定在公司受权范围内睁开工作。在各项规章制度中要明确报告路线和程序，使风险信息能够及时传达到有关的部门和公司领导。
第十八条公司各职能部门能够依据本方法，针对本部门业务的特色，拟订本部门业务的风险管理实行细则，归入公司管理制度系统。
第五章 风险评估
第十九条风险评估是指依据公司内外面环境的变化，对公司所面对的风险进行风险辨别、风险剖析、风险对策。
第二十条公司风险评估主要经过确定风险管理理念微风险接受程度、目标拟订、风险辨别、风险剖析微风险对策等六个基本程序来进行。
第二十一条确定公司风险管理理念微风险接受程度是公司进行风险评估的基础。
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（一）公司风险管理理念是公司怎样认知整个经营过程（从战略制度和实行到公司平时活动）中的风险为特色的公司共有的信念和态度。公司推行稳重的风险管理理念，关于高风险投资项目采纳慎重介入的态度。
（二）风险接受程度是指公司在追求目标实现过程中愿意接受
的风险程度。一般来讲，公司可将风险接受程度分为三类：“高”、“中”或“低”。
高风险是指影响金额达到公司财富总数30%以上或公司主营业务收入30%以上；中风险是指影响金额达到公司财富总数10%以上不足30%或公司主营业务收入10%以上不足30%；低风险是指影响金额达到公司财富总数10%以下或公司主营业务收入10%以下。
公司从定性角度考虑风险接受程度，整体上讲，公司把风险接受程度确定为“低”类，即公司在经营管理过程中，采纳慎重的风险管理态度，能够接受较低程度的风险发生。公司的风险接受程度选择也与公司的风险管理理念保持一致。
第二十二条目标拟订是风险辨别、风险剖析微风险对策的前提。公司一定第一拟订目标，在此以后，才能辨别和评估影响目标实现的风险而且采纳必需的行动对这些风险及时控制。公司目标包含战略目标、经营目标、合规性目标和财务报告目标四个方面。目标确定一定切合国家的法律法例和行业发展规划，切