文档介绍：. .
. v 单的容的真实性和
完整性及合法性负责。
固定资产购置。〔公司财产包括固定资产和低值易耗品；凡公
司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、
房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以
上的列为固定资产；凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上
但耐用年限缺乏一年的用品用具均属低值易耗品。〕由相应部门主管提
出，经理及董事长审批。
办公用品用具及低值易耗品的购置。各部门主管填写请购单交给
管理部统一安排购置。
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原材料买回时仓库时先验收货物，核对供送货单的订单号，金
额，数量，品名规格与实物是否一致，审核无误后安排入库，填好入库
单。固定资产相关部门验收后，交仓库入库，填写固定登记表，登记领
用部门，并贴好固定资产标签。
单。
仓库需将每天的入库单登记完后交给财务。〔入库单后必须附有
相应的办公用品及低值易耗品(杂项)入库，填好入库单。部门领用时填
写领用请购单、供应商送货单、及发票收据等〕。
四付款及报销制度
月结付款的，我司月结时间为上月26至次月25日。每月 25日
-1号供应商需将对账单传给我我司财务做账，逾期不传对账单的，货款
转到下一个月。
供应商收到我司回传确认的对账单后，应在当月20前将发票寄到
我司。逾期那么货款相应的延迟一个月支付。
现金结算的，报销流程。采购需填写现金报销单，报销单要附部
门请购单及供送货单、发票、收据及我司入库单。报销人将报销单交
由各部门主管确认，交财务审核无误并由财务签字后，再由财务经理〔老
板〕审批。
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报销单填写必须按部门填写，报销单不允有涂损痕迹，字迹金额
填写清晰。同一请购单所购同一物品分属不同部门，应分割请购单据
〔及复印请购单，备注栏需说明〕，分别附在部门报销单后。报销凭证
必须有发票及单据，收付款凭证的容必须真实、完整、合法。
业务费用及出差费用报销的，除报销单据外还需有出差申请单。
当月的报销费用应在当月25日前报销。逾期不予报销。特殊情
况需报经理批准。
五仓库存货管理
物资保管和盘存
1．仓库保管人员对库存实物数量完整、质量完好、帐务记录正确、
手续完备、库房整洁平安及资金定额负责；
2．各类存货根据不同情况分别采用永续盘存制〔账面盘存制〕或
实地盘存制，每月自行盘点，年度中期组织抽查，年末全面清查，并在
部门自查的根底上进展复查，符合率低于规定指标的应扩大抽查面；
各部门涉及物资保管、使用和业务的人员离岗时，应先办妥交接
手续，按规定退还或借用的物资。
物资增加：
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企业应建立物资询价制度，掌握市场价格信息，货比三家，主要
生产物资应有定点供应单位；
采购、生产、加工、盘盈及承受投资、捐赠或债务重组的物资应
按规定计价；
物资应按归口管理坚持质量检验、核实数量、凭证验收；
固定资产的购置，应符合企业投资业务管理的要求；
制止使用部门自行采购物资；
物资减少：
1．不管什么原因发出和减少物资都必须按规定办理手续，禁以
购代耗或以便条、借条发货和充抵库存；
2．存货减少应按企业会计政策进展计价；
3．处置、转让固定资产应按部管理权限经批准办理；
4．盘亏、报损物资应按规定权限经批准，并分别情况进展处理；
生产耗用物资应按企业生产方案、消耗定额规定，使用凭证、办
理手续，产品报废补料应有质检部门确认；
物资保管和盘存
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