文档介绍：库房管理制度
范围：存货是公司的重要资产，库房管理的范围包括原材料、包装物、低值易耗
品、半成品、产成品、外协单位存储的材料及产品等。
库房是对存货的收发、领退、储存、周转进行管理的重要部门。为了加强存
货管理、控制产品成本、提高工予以补充、更正或者重新填制，符合规定后再发料。凡有消耗
定额的都必须按定额发料，不准超定额发料；
3）对于专项购进材料，应由申购部门领用，用于特定用途，其他部门和其他用途不
得领用；工程技术部、新产品试验所需的材料必须注明用途和使用部门，防止其它部门
错领；
4）常规材料，凡可以分割拆零的，应本着节约的原则按实际需要拆零发料，不得一
次性整件或整批发料；
5）存放在车间的大宗、专用材料，按照实地盘存制的方法，月末盘库倒推确定每个
月的实际使用数量，一次办理领料手续（此规定为试行，具备入库保存或其它方式管理
时以当时通知为准）；
6）发料时保管员和领料人应当面交接清楚，防止差错；
7）保管员应妥善保管所有发料凭证，不得损毁和丢失。
8）保管员应做到随时登帐，领用入库及时在库存卡片上显示库存变化，每天下班前
完成财务软件的录入。
盘点和盘盈、盘亏、报废处理
1）实行定期盘点和不定期盘点两种盘点制度。定期盘点每半年（暂定）进行一次，
对所有存货进行彻底详细的盘查。根据工作需要，还可以对部分品种的存货进行不定期
盘点；
2）盘点由财务部组织行政部监督，生产部、财务部参加，盘点时应做好记录，盘点
后由所有参加人员在盘点表上签字确认，财务部留存，需要的部门经副总以上领导批准
后可以借阅；
3）盘点中发生的盘盈、盘亏库管员应查明或分析原因，提出改进建议或措施，并及
时报告公司领导请求处理，属于保管失职要追究责任。
4）保管员对存货数量的真实性、准确性负责。
账务处理
1）保管员应建立材料明细帐，根据入库单和领料单及时地真实、准确、完整登记材
料明细账，保证帐证、帐实相符。
2）帐簿记录应内容完整，字迹工整清晰，不得弄虚作假擅自涂改；
3）财务人员对材料明细账进行监督和复核；
4）每月5号前填报上月入库材料汇总表和出库材料汇总表，报公司相关部门。
成品库管理制度
验收入库流程：
1）产品（或半成品）完工后，交货人应先通知质检人员进行检验；
2）检验合格后，交货人应把成品送至成品库，放置到保管员指定的区域。保管员与
交货人当面核对清点成品的名称、规格型号和数量，核对无误后由保管员如实填写“入
库单”。“入库单”应规范、完整、清晰地填明生产车间名称、成品名称、规格型号、
计量单位和数量，并由保管员、交货人和质检员共同签字确认。“入库单”一式三联，
各联次应完全一致，第一联为库房留存，作为库房入库和记账的依据，第二联月末集中
交给财务部门，作为财务核算的依据，第三联由入库单位留存，作考核工作量的参考。
3）售后服务部从现场换回的需要返修的零部件必须验收入库，维修人员办理领用手
续后领回车间进行维修，修好后重新办理成品入库手续，但应做好标识单独存放。
成品的保管
参照《原材料的保管和保养》执行
发货管理
执行《产品发货管理办法》IMC/GY019-2010
见附件
盘点和盘盈、盘亏、报废处理
参照《原材料盘点和盘盈、盘亏、报废处理》的规定执行