文档介绍：财务部管理手册
设计名家建筑设计名家工程有限责任公司
目 录
目 录癣型 １
癣型 １
设计名家公司财务管理制度与规定癣型 ２
一、关于财务人员癣型 ２
二、会计工作癣型 ２
三、财务部工作职责及行为结转情况，检查核对总账与各明细账汇总金额，每月不定期与出纳盘点现金实物，核对账目，检查记账会计及出纳的账簿登录及结汇情况。
（4）负责审定各类业务的会计科目，编制相关业务的转账凭证、审核资金时点表。
（5）负责协调、安排、调整财务人员的工作。
（6）负责总账的登记，在规定的会计期间内编制、报送会计报表，根据公司管理需要做财务分析报告。
（7）保管财务结算章，在规定权限和范围内使用财务印鉴。
（8）保管、监督会计凭证、账簿的存放和使用。
（9）对会计凭证的正确性负责，对会计科目使用的合理性负责，对会计记账的正确性、规范性负责。
（10）对会计报表的正确性负责。
（11）对财务工作安排的合理性、效率性负责。
（12）能够根据公司经营管理需要进行财务管理、资金管理。
（13）每日收入的款项必须交到财务，要根据具体情况安排值班人员等款。
（14）负责对相关部门关联事项进行沟通、协调。
（15）负责搞好外联工作。
（16）对公司财务工作流程、帐务处理方式方法等诸多方面保守秘密。
（17）领导安排的其他工作。
2、记账会计
（1）服从工作安排，负责登录、核算各类总账、明细账，并在规定时间内完成。
（2）当日经济业务当日处理，当日凭证当日登录，在规定的会计期间终了结算各类账目，核对各级账目之间的钩稽关系，编制会计报表。
（3）根据工作需要与其它部门配合，协作工作。
（4）严格按公司规定及时间要求完成记账、核算、报送报表等工作。严格按规定保管存放凭证、账簿及其他票据存根。
（5）主动接受、配合主管会计查帐、对帐。
（6）完成主管会计安排的临时性工作。
（7）对账簿登录的正确性、完整性负责，对报表的正确性、及时性负责。
（8）财务主管安排的其他工作。
3、出纳
（1）负责办理现金、支票的收、支及对现金、支票的保管。
（2）负责票据和有价证券的保管、签发、登记。
（3）负责登记现金、银行日记账，填制支出凭证和编制相关会计凭证，当日发生的经济业务须在当日编制凭证并登录账簿，现金日记账及现金必须日清月结，帐实相符，银行日记账必须与银行对账单相符，每月至少编制一张银行对帐调节表。
（4）负责编制资金时点表，财务周报表，经主管会计审核后，报送总公司财务部。
（5）负责办理物品的入库审核，月末与行政管理账目人员共同盘点出表。
（6）每月末或不定期与主管会计清点库存现金，核对日记账，做到账实相符，如果账实不符，需报请领导批准后及时处理，遇有重大空缺必须在第一时间内汇报总公司财务部。
（7）保管、使用银行票据的预留印鉴—人名章。
（8）负责借款、报销的督促，并对不按规定时间（正常情况下为3天）报销的人，报请公司总经理给予相应的经济处罚。
（9）负责原始凭证的审核，对不符合公司规定的原始凭证一律不予办理报销和结账手续。
（10）负责对财务部及各分部的收据使用情况、保管情况进行监督和记录，对其中发现的问题报告公司主管会计及公司总经理并及时处理。
（11）负责对客户交纳的存折进行登记、分类保管并返回客户。
（12）对现金、支票、其他票据的安全、准确负责。
（13）负责办理新入职员工的工资卡、折，同时对已离职员工的工资卡、折进行清理。
（14）财务主管安排的其他工作。
五、货币资金管理办法
1、银行存款
（1）由出纳保管、购买及签发支票，新购支票一律登记，签发支票时必须在支票登记簿上登记日期、用途、金额、经手人，票根由主管会计、经手人签字，交公司总经理审核并加盖支票备案名章，后用于支付。
（2）不得签发空头支票和远期支票，签发支票日期应填写签发当日日期，金额大小写及用途填写齐全。由主管会计复核签字。
（3）从银行办理信汇、电汇、汇票等业务时，必须报经总经理批准后方可办理。
（4）千元以上的支出，原则上必须使用支票支付，如不能用支票支付的须经总经理批准。
（5）领用支票的用于采购付款时，领用人必须即时取得发票，否则支票不得给付对方。
（6）已签发的支票遗失，使用支票人必须在发现遗失的1小时内报财务部出纳，出纳应立即向银行挂失。由于使用中遗失支票而发生款项损失时，由使用支票人承担全部经济损失。支票遗失由于采取措施果断未造成损失时，也要对责任人处以至少1000元的罚款。
（7）作废的支票，由出纳进行归档保存。
2、现金
（1）现金用于支付1000元以下的经济业务支出及离职人员工资、补助、差旅费等。
（2）收付现金必须核验是否***，出纳对