文档介绍：财务管理制度及项目办理流程第一章、总则: 一、为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用, 特制定本规定。二、公司财务部门的职能是: 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度, 编制财务计划,加强资金管理及会计核算,反映、分析财务计划的执行情况,及时准确的反映公司的财务状况,经营成果和现金流量, 检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务,促进公司取得最大的经济效益。 4、厉行节约,合理使用资金。 5、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。 6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解, 检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。 7、完成公司交给的其它工作。三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成(待定)。四、公司各部门和员工办理财会事务,必须遵守本规定。第三章、财务工作岗位职责: 一、会计负责组织本公司的下列工作: 1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责,包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。 2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 3、负责对内(公司高层)、对外( 税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关)报表的编制和报送,并负责对数据进行解释,及财务分析的编制。 4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。 5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。 6、协调公司财务与外部相关部门的关系,包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。 7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。 8、建立健全经济核算制度,利用财务会计数据进行经济活动分析。 9、承办公司领导交办的其它工作。二、会计的主要工作职责是: 1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备,数字准确,账目清楚, 原始单据的审核、现金的监督。 2、负责核对往来账务及清理。 3、库存商品,办公用品及固定资产总账的登记,指导库房管理员进行库存商品二级账的登记,保证账账、账实﹑账证、账表相符 4、负责固定资产、固定资产清理等账务的处理, 实行固定资产分类管理,保证固定资产增加、减少、报废、封存、手续齐全,并进行账务处理。 5、负责税务资料的编报、整理、装订、并妥善保管,做到查有实据。 6、按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况挖掘掘增收节支潜力,考核资金使用效果,提出合理化建议,当好公司参谋。 7、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据。三、出纳的主要工作职责是: 1、认真执行现金管理制度。 2、严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不得坐支现金不认白条抵压现金。做到日清月结,做到账实相符。 3、建立健全现金出纳各种账目, 严格审核现金收付凭证,负责本公司与银行之间各种款项的原始票据的传递工作。 4、严格支票管理制度, 编制支票使用手续,使用支票须经财务经理签后,报李院长同意后,方可生效。 5、积极配合银行做好对账、报账工作。 6、配合会计做好各种账务处理。 7、根据审批过的付款申请单,及时保证付款的办理。并将相关付款凭证及时转到会计处,以便及时入账。 8、在收款后,根据公司的要求,填写资金日报表后将收款原始单据转到公司会计处,以便及时入账, 银行电汇的把电