文档介绍：审核专员工作述职报告 2016 年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年, 也是财务审计部创新思路,规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向,以效益为中心”的行业发展思路,紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点, 团结奋进, 真抓实干, 完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的成绩。为了总结经验教训,更好的完成 xx 年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总结如下: 一、 2016 年财务审计工作的简要回顾(一) 财务方面的工作 1 、增强财务服务意识 2016 年, 我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则, 加强财务管理, 优化资源配置, 提高资金使用效益, 把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。为了适应新形势下的发展, 财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变, 要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局( 公司) 的财务制度, 结合集团公司的实际情况,组织汇编了集团的财务制度。为了更好的发挥财务职能, 我们加强了对会计基础工作的规范力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整; 强化财务的预测、分析及筹资功能, 加强对重大投资资金的管理, 为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。 2 、预算管理得到稳步推进一是细化预算内容。根据各分、子公司 2016 年及 2016 年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况, 按科目进行了分类统计, 为各分、子公司的 2016 年全面预算奠定基础; 二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后, 经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司, 使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度; 三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况, 不定期的向预算委员会反馈情况, 对于超预算等问题严格审批程序, 对申请调整的事项, 需经过专门的论证分析后, 按规定的程序批准后执行。一年以来, 预算的总体执行情况良好, 各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好 2016 年全面预算工作积累了经验。 3 、充分利用税收政策充分利用国家对企业的各项税收优惠政策, 我部积极办理了**物流公司、** 运输公司的税收减、免、缓工作, 并由此取得了市国家税务局准予** 物流公司、** 运输公司减免 2016 年度企业所得税合计 万元、营业税 万元的税收优惠政策的批复以及 2016 年度** 物流公司、** 运输公司所得税减免的批复, 为集团公司取得了实质性经济收益。 4 、切实加强财务管理根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求, 财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务,充分发挥财务审计部的职能作用。 5 、强力整顿财经秩序根据市局( 公司) 财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案,集团公司围绕市局“规范行业经营行为,促进烟草行业的健康发展,为国家创造和积累更多的财富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想,严格按照市局( 公司) 的自查要求, 认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细, 自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列( 乱列) 成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查, 并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合, 按照“边整边改”的原则, 将查出来的问题根据时间、性质等分门别类, 从中查找经营和管理上的漏洞, 并有针对性地指定整改措施, 限期整改到位。通过此次的自查, 切实加强了国有资产的监管力度。 6 、加强资金管理的作用为了规范集团经济运行秩序,加强各分、子公司的资金管理,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康发展。集团公司从 xx年 8 月份起将集团公司资金管理中心纳入市局( 公司) 结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局( 公司) 结算中心,按照市局( 公司) 结算中心要求,对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时, 为确保各项工作有条不紊的开展, 强调各分、子公司要加大催收货款力度, 保证集团公司正常的经济运行。(二) 审计方面的工作 1 、根据市局财务审计工作会议精神,对财务审计部工作的提出要求(1) 继续巩固推行财务管理模块, 加强财务人员的管理意识和责任心,充