文档介绍：.
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中国电信全业务稽核系统
解决方案
中国电信集团XX省XX
XX丰普科技XX
20xx10月
目 录
第一章前言3
第二章 系统建设4
系统的建设原则4
系统实现原理4
体系架效益和成本配比的时时分析。支持政企客户部全业务的销售情况,要求系统具有非常好的安全性；要求系统具有稳定可靠、实用易用、灵活准确、可扩展性。
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保证业务活动按照适当授权进行；保证所有交易和事项以正确的金额在恰当的会计期间反映；保证所有交易和事项与时记录于适当的会计XX。
同时稽核电信业务账单,检查是否有违规操作,并与时指正；
系统提供不同角色XX,可根据不同需求选择使用。
有序的管理电信业务,提升业务水平。便于总结差错原因,
寻求整改措施,提升服务质量。
系统建设意义
〔一〕融入经营管理,制定稽核工作目标、标准以与工作计划
1、业务稽核目的为：〔1〕保证业务活动按照适当授权进行；〔2〕保证所有交易和事项以正确的金额在恰当的会计期间反映；〔3〕保证所有交易和事项与时记录于适当的会计XX。
2、按照业务受理至收入填报、资金上缴的流程,将稽核工作分为三个环节：对营业网点上缴的业务受理单进行稽核,对营业报表填报进行稽核,对营业网点上缴资金稽核,将稽核工作融入到经营工作的基础环节中,制定具体的稽核目标和标准并列出具体的稽核计划,起到源头控制和事中监督的作用。
〔二〕树立服务前端营业网点意识,做好稽核工作
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前端营业除了完成业务种类繁多的受理任务,还肩负着提供优质服务维护电信社会形象的责任。稽核人员应该理解前端人员工作的难处,树立服务前端的意识。对稽核过程中发现的问题除了《通报》,令其改正外,稽核人员还应该善于总结,注意：营销政策是否有漏洞,业务流程处理是否可以简化,是否能够通过修补支撑系统来杜绝发生错误等等,通过这些工作,能够提高工作效率,融通前后端关系,优化流程。
〔三〕突出重点,提高效率
1、重点关注的营业网点：
〔1〕为了提高服务质量,公司对月消费达到一定金额的大客、商客用户有许多优惠政策,"特例"的存在使大客、商客成为执行有关业务规则较为薄弱的网点。
〔2〕电信社会代理营业厅逐年增加,某些代理商会"钻"电信营销政策的空子,人为造成收入流失。此外,对于代理商代收的营业款上缴的与时性、完整性也是关注的重点。
2、重点关注的业务：
营业人员素质参差不齐,对新业务的理解程度不同,每月新出现的营销政策、推出的新业务以与代收费银行代收方式的变化都是稽核的重头戏。
3、重点关注的执行点：
〔1〕领导减免权限是否合乎内控有关规定,减免手续是否齐全；
〔2〕享受优惠政策或享受包月套餐的用户是否满足有关政策的条件；
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〔四〕借助技术手段,简化稽核手段
1、设计一套"业务受理单回笼稽核系统",与营业受理支撑系统接口,将回笼的受理单与支撑系统存在的受理单比对,保证营业回笼受理单的完整性,形成闭环管理,对稽核中发现的问题与时汇总反映。
2、每月出帐后要求计费人员判别异常资费,提供相应的用户资料,直接交由稽核人员进行重点稽核。
3、计费黑户资料也是需要重点稽核的内容之一,每月月初计费人员提供出计费黑户,由专门的稽核人员进行稽核处理,将结果反馈给各个营业渠道进行更改或调整。
4、利用报表项目比对,确定异常项目。这种项目的比对可以是"横向"的也可以是"纵向"的,对变化波动超过一定比率的予以重点关注,找出变化原因,可能就找到了问题症结所在。
〔五〕引入绩效考核机制,完善业务稽核流程
1、每月月底根据稽核情况,出具《稽核通告》。《通告》对营业网点的受理错误,报表填报错误,引起用户投诉以与导致收入流失等问题提出处理意见。重点在于原因分析和建议。
2、《稽核通告》将直接上报有关市场部、人力资源部、财务部等有关职能部门作为对前端渠道的绩效考核的依据之一。
3、对于稽核过程中发现的营销政策"漏洞",要与时反馈给市场部门进行政策的调整。
4、加强后继稽核工作,落实稽核决定执行情况。
〔六〕加强业务培训工作提高稽核人员的素质
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1、定期对稽核人员进行业务培训。对于新推出的产品类型和新的营销政策组织学****要求人员一起参与讨论,加深理解。
2、加强思想品德教育,培养稽核人员高度的责任心与企业归属感。
总之,业务稽核有一个不断演化的过程,要根据实践经验反馈不断完善。做好业务稽核既能保证收入真实、合理和完整,也能健全企业内控管理制度,降低潜在风险,完善企业治理结构,提升综合实力。只有在实际工作中不断探索总结,才能从实处做好工作,不会让内部控制与收入保障