文档介绍：财务管理中心岗位职能细化
时间:
创作：欧阳数
:、财务管理中心的人员编制
「A」,-X-冈位
人数
姓名
备注
财务管理中心经理
1
预算管理与
财务分析专员
1
信用管理催收逾期欠款和其他债权；开展对外应
收、应付、预收、预付款项的结算，确保
款项支付的合理性；对应收账款账龄分
析，对坏账及其准备金的核算和处理；根
据资金的变动情况，编制本月现金流量
确定货币资金的最
佳持有量，降低公司资金的流动性风险，保障流动资金的周转安全。
策，提供
表，并预计下月现金流量
筹资方ko
使货币资金的合理利用与筹集。
设定相应的资金审批程序，保障资金的
使用安全。
编制并下发资金预
算计划和预算指标，拟订资金筹措和使用方案，减低资金的周转压力，提供资金的利用效率。
需完成之
工作表格：
《收入及支出金额预计表》、《资金调度计划表》、《资金动态
及调度处理表》、《资金来源运用比较表》、《资金差异报告表》、
《现金收支日报表》、《现金银行存款收支月报表》。
（四）信用管理员
岗位职责
工作内容
初级目标中级目标
为企
业往来业务提供信息，对往来企业进行信用管
理。
制定卖方
信用政策
买方信用
政策的制定。
根据往来企业的历史情
况和相关预期制定信用标
准；根据往来企业的历史情
况和相关预期制定信用条
件；根据待来企'11/的历由情
况和相关预期制定收帐政
根据企业年度采购成本预计与资金周转效率目标，制定公司整体的买方信用政策，并洛实到各事业部。
进行企业信用调杳，收集企业的
信用资料；通过各种方法进行客户信
用评估；参与收帐的日常管理；企业
发生销售业务情况进行询问；有权根
据信田记录情况阳1卜介\||/有关的铛
活动；向企业的销售部门建议信用良
好的往来企业
参与供应商评估；协助事业部供
应商沟通和清理应付帐款，规避法律
风险。
需完成之
工作表格：
《信用标准一览表》、《客户信用状况评价表》、《信用条件分
析评价表》、《收帐政策分析评价表》、《应收票据明细表》、
《应收票据分析表》、《应收票据冲转明细表》、《应收帐款余额表》、
《应收帐款帐龄分析表》、《应收帐款明细表》、《应收帐款分部月
报表》、《应收帐款日程表》、《问题帐款报告书》、
《呆帐核销汇总表》。
岗位职责
工作内容
初级目标 中级目标
（五）成本管理员
负责
核算各项成本及费用，控制各部门的
凭证审
核。
审核所有开支是否符合会计制度和公司内会计核算办法的规定，所反映的经济业务是否合法，记录是否真实、完
整、正确。
建立标准成本体系：制定直接材
料、直接人工和制造费用的标准成
本，确定每个成本项目的用量标准和价格标准。
费用支出,
成本核
加强公司算管理。
成本控制。
存货：确定存货的采购成
本、订货成本、储存成本与缺货
成本，达到存货总成本最小。
固定资严：做好固定资产的核
算、报废、清杳盘点工作。
协助物料采购部做好存货的价值
管理；对存货周转情况、库存量进行监控，确定存货的经济批量选择最优存货a
里。
进行固定资产投资时，参与投资项目评估，使用过程中，进行增产增收的效能评估，合理确定折旧年限和折旧方法。
无形资产，正确评估无形资产的价值，提高无形资产的利用效果，合理分摊无形资产成本。
成本企
划与控制。
提供成本数据，参与成本
按规定准确进行部门、项目的成本
的规划；定期分析成本构成，提
核算，并对部门、项目成本进行监控;
出成本控制建议。
按质量管理体系要求进行质量成本核
算；对专项资金的使用进行监控；为采
购材料备件和资金预算控制提供资料和
信息。
需完成之
工作表格:
《直接人工与制造费用月报表》、《直接人工与制造费用汇总表》、
《制造费用对比表