文档介绍：
本报告旨在依据《企业内部限制基本规范》、《企业内部限制评价指引》、《中国航天科技集团公司内部限制评价管理方法》的要求，结合学校内部限制评价制度，在内部限制日常监督和专项监督的基础上，对截至2022年12月31日内部限制设计与执行的有效性进行评价。
五、内部限制评价的范围
纳入本次内部限制评价范围的部门有：综合管理部、财务部、服务保障部、学工部、招就办。
纳入评价范围的业务和事项包括： 内部限制体系建设 组织机构 选购 业务 工程项目 财务报告
六、内部限制评价的程序和方法 本单位开展的评价工作严格遵循基本规范、评价指引以及集团公司规定的程序，在分析学校管理过程中的高风险领域和重要业务事项后，制定科学合理的评价工作方案，确定检查评价方法，并严格执行。
评价程序主要包括：
（一）评价打算阶段 1．评价培训与宣贯
在实施评价前，项目组负责组织培训内控评价组人员，培训内容包括各业务流程需重点关注的问题、评价工作流程、评价方法、缺陷认定标准、评价人员的权利与责任等内容，确保评价组每一位成员都能有效完成内控评价任务。
2．评价动员与单位协作
内控评价组对内部限制评价的目的、意义等向被评价部门宣讲和动员，对评价工作进行支配和部署。
被评价部门向内控评价组供应办公场所及必要的办公设备，支配相关人员协作现场测试工作，依据评价组要求供应各项证据资料。
（二）评价实施阶段 1．开呈现场评价测试
内控评价组依据人员分工，根据学校《评价手册》的规定，仔细执行测试程序，填写评价工作底稿、记录相关测试结果，对发觉的内部限制缺陷进行初步认定。
2．认定限制缺陷和通报评价结果
内控评价组针对初步认定的内控缺陷与相关责任人员进行沟通确认，形成现场评价初步结果。然后就现场评价初步结果与被评价部门交换看法，向被评价部门通报，由被评价部门负责人反馈看法后，交内控工作领导小组批阅。
（三）跟踪整改阶段
对于认定的内控缺陷，内控评价组提出整改建议，被评价部门刚好制定整改方案，并仔细落实整改。相关责任人在评价结束一个月内向内控组反馈整改状况与结果。内控组负责对各部门的整改状况进行跟踪和监督。
（四）报告阶段
内控组汇总分析对各部门的评价结果，结合后续跟踪整改状况，形成内控评价报告，经内控工作领导小组审核后，最终由校长办公会审定后对外披露。
评价过程中，综合运用了个别访谈、调查问题、专题探讨、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集本单位内部限制设计和执行是否有效的证据，依据评价的详细内容，照实填写评价工作底稿，分析、识别内部限制缺陷。学校内部限制评价方法适当，获得的评价证据充分有效。
七、内部限制缺陷及其认定
学校内控工作领导小组依据基本规范、评价指引重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合学校规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，探讨确定了适用本单位的内部限制缺陷详细认定标准。依据认定标准，结合日常监督和专项监督状况，我们未发觉报告期内存在重大缺陷和重要缺陷。
八、内部限制评价结论 本单位已依据基本规范、评价指引、集团公司相关规定要求，对截至2022年 1