文档介绍：
、帐实相符。
月末后5日内出纳人员要将《收付款凭证》、《现金日记帐》、《银行存款日记帐》、《银行对账单》完整、刚好地移交给会计作账务处理。银行存款日记帐余额与银行对账单余额不一样时，对于未达帐项，要刚好提出查询，编制“银行余额调整表”。
三、票证及印章、K宝管理
对转帐支票、现金支票、缴款单、收款收据等重要凭证，财务部门要统一购置，根据数量、种类造册登记。重要凭证领用必需按以下规定执行，用完后的存根要刚好归档。
1、支票及印章、K宝管理
（1）支票的购买、签发均由出纳人员管理，出纳人员应建立“支票运用登记簿”，按支票号依次登记支票的发出日期、用途、金额、经办人等。要确保资金平安和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。
（2）妥当保管印章、K宝，严格按规定用途运用（支票上运用的印鉴共2枚，其中个人印章由出纳员保管，财务专用章由财务主管保管，会计人员对支票的签发要实行复核；操作员、复核员、主管人员K宝要分开保管）。
（3）出纳人员在填写支票时，要根据银行的有关规定执行，不准签发空头支票，不准签发远期支票，不准出租或出借支票。
（4）作废的支票，出纳人员要在支票及存根上盖“作废”章，并在“支票运用登记簿”上注明“作废”，并将该支票存档备查。
（5）业务人员领用支票时，领用人须填写支票申领单，经总经理批准，领用人在“支票运用登记簿”上及支票存根上签字后，方可领用。出纳人员应在领出支票之日起七天内跟踪督促支票的结算。
2、收款收据管理
收款收据是公司与员工、外单位发生款项往来关系的重要原始凭据，财务部门购进印制的收款收据要统一登记台账，出纳人员在领用空白收款收据时，要按印刷号码的先后依次，注明本数及号码数，在运用登记簿上签字。
出纳人员收款，必需运用财务部指定认可并登记台账的《收款收据》。每笔收款业务发生时，出纳人员必需开具收款收据，并将收款收据记账联刚好编制记帐凭证，以便记帐。
四、其他
1、出纳人员要根据统计、税务等部门的要求刚好精确地报送财务报表及相关资料，办理工商、组织机构代码证、贷款卡年检；要定期向总经理上报内部统计表。
2、刚好做好合同的归