文档介绍：洽洽食品股份
2021 年度内部控制自我评价报告
为进一步加强和标准公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促
进公司标准运作和健康持续开展，保护投资者合法权益，合理保证企业经营管理
合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实总经理办公会、经济活动分析会、公司月度行政例会、销售总部月会、投资策
略分析会等会议；明确公司总经理、副总经理、各部负责人的工作职责；明确事
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权、人权及财权的划分。财务部门通过各种措施合理地保证业务活动按照适当的
授权进行；合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，及时地
记录于适当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准那么的相关要求。
7．人力资源政策与实务
根据?劳动法?及有关法律法规，公司实行全员劳动合同制，制定了?招聘
/录用管理方法?、?绩效管理方法?等人事管理制度，公司已建立和实施了较科
学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人力资源体系，完善了人才
梯队的建设，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
〔二〕风险评估过程
公司根据开展战略和经营目标，辅以具体策略和业务流程层面的方案，将公
司经营目标明确地传到达每一位员工。公司设置总经理办公室、财务总部、审计
总部、人力资源总部、营销总部、生产总部、证券投资部、技术质量总部、采购
总部及信息总部等部门，根据各自的职责分工，负责识别和应对公司可能遇到的
包括经营风险、环境风险、财务风险等影响和变化。对重大风险及其变化，由责
任部门提出预警和风险评估报告，提交总经理办公会和危机管理小组研究决定。
总经理办公会根据危机管理小组对风险的影响程度评估及应对措施，提交公司董
事会研究决定。
公司根据外部及企业内部环境、业务层面和工作环节可能面临的风险，按照
立足实际、突出重点、表达差异、适应变化的原那么，有针对性地开展风险评估。
即对实现内部控制目标可能产生负面影响的各种不确定性因素进行及时识别、科
学分析并采取应对策略，建立了有效的风险评估机制。
目标设定：公司按照战略目标，设定相关的经营目标、财务报告目标，并根
据设定的目标合理确定企业整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受的风
险水平。
风险识别：影响企业内部控制目标实现的内部风险因素主要有：高级管理人
员职业操守、员工专业胜任能力、团队精神等；经营方式、资产管理、业务流程
设计、财务报告编制与信息披露等；财务状况、经营成果、现金流量等。外部风
险因素：经济形势、产业政策、资源供给、利率调整、融资环境、市场竞争等；
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法律法规、监管要求等；社会信用、消费者行为等；技术进步、工艺改进等；自
然灾害、环境状况等。
风险分析：公司认真研究学****产业政策、密切关注市场、分析案例、咨询专
业机构意见、进行市场调研并听取消费者意见，注意总结、吸取企业和同行业的
经验教训，加强对关键风险因素的关注。重点从风险发生的可能性和影响程度两
个方面进行分析。按照风险发生的可能性大小及其对企业影响的严重程度进行风
险排序，确定应当重点关注的重要风险。
风险处置：公司根据风险分析情况，结合风险成因、企业整体风险承受能力
和具体业务层次上的可接受风险水平，确定风险应对策略。包括风险回避、风险
承担、风险降低和风险分担等。公司重视风险评估的持续性，及时收集风险及与
风险变化相关的各种信息，定期或者不定期地开展风险评估。
〔三〕信息系统与沟通
公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统，信息
系统人员〔包括财务会计人员〕恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职
责。公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运
行。公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层
就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性，使员工能够
有效地履行其职责，与客户、供给商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管
理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。
〔四〕控制活动
公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他
财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，
并且积极地对其加以监控。公司财务部按照?公司法??会计法?和?企业会计
准那么?等法律法规及其补充规定，制订了财务管理制度和会计核算方法。
财务管理制度：为了标准公司会计核算和财务管理，加强财务监督，提高经
济效益，根据财政部公布的?企业会计准那么?，结合公司的具体情况制定了?货